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ebay代运营行情:金石资源:2020年半年度报告

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    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告公司代码:603505 公司简称:金石资源
    
    金石资源集团股份有限公司
    
    2020年半年度报告
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、本半年度报告未经审计。
    
    四、公司负责人王锦华、主管会计工作负责人武灵一及会计机构负责人(会计主管人员)施丽萍
    
    声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    无
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告所涉及的未来经营计划、发展战略等前瞻性描述,系公司根据当前能够掌握的信息和数据等对未来做出的估计或预测,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体内容详见本报告第四节“经营情况的讨论与分析”之“三、(二)可能面对的风险”。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................7
    
    第四节 经营情况的讨论与分析...................................................................................................13
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................18
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................32
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................35
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................35
    
    第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................36
    
    第十节 财务报告...........................................................................................................................36
    
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................................121
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     公司、本公司             指     金石资源集团股份有限公司
     中国证监会               指     中国证券监督管理委员会
     上交所                   指     上海证券交易所
     中登公司上海分公司       指     中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
     金石实业/控股股东        指     浙江金石实业有限公司(本公司控股股东)
     紫石投资                 指     杭州紫石投资合伙企业(有限合伙),为公司股东
     龙泉砩矿                 指     龙泉市砩矿有限责任公司(本公司全资子公司)
     大金庄矿业               指     浙江大金庄矿业有限公司(本公司全资子公司)
     兰溪金昌                 指     浙江兰溪市金昌矿业有限公司(本公司全资子公司)
     正中精选                 指     浙江遂昌正中莹石精选有限公司(本公司全资子公司)
     江山金菱                 指     江山金菱萤石有限公司(本公司全资子公司)
     金石云                   指     浙江金石云股权投资有限公司(本公司全资子公司)
     紫晶矿业                 指     浙江紫晶矿业有限公司(本公司控股子公司)
     翔振矿业                 指     内蒙古翔振矿业集团有限责任公司(本公司控股子公司)
     内蒙古金石               指     内蒙古金石实业有限公司(本公司控股子公司)
     庄村矿业                 指     宁国市庄村矿业有限责任公司(本公司控股子公司)
     金石科技                 指     遂昌金石资源综合利用科技有限公司(本公司直接持股78%,
                                     通过正中精选持股22%的子公司)
     元                       指     人民币元
     萤石                     指     萤石,又称氟石,是氟化钙(CaF2)的结晶体
     萤石原矿                 指     已采出而未经选矿或其他加工过程的萤石矿石
     酸级萤石精粉             指     氟化钙含量≥97%的萤石精粉
     高品位萤石块矿           指     氟化钙含量≥65%的块状萤石原矿
     冶金级萤石精粉           指     氟化钙含量≥75%的萤石精粉(不控制二氧化硅含量)
     普通萤石原矿             指     未达到高品位萤石块矿标准的萤石原矿
     探矿权                   指     在依法取得的勘查许可证规定的范围内,勘查矿产资源的权利
     采矿权                   指     在依法取得的采矿许可证规定的范围内,开采矿产资源和获得
                                     所开采的矿产品的权利
     报告期                   指     2020年1月1日至6月30日
     指定披露媒体             指     《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时
                                     报》以及上海证券交易所网站
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       金石资源集团股份有限公司
    公司的中文简称                       金石资源
    公司的外文名称                       China Kings Resources Group Co.,Ltd.
    公司的外文名称缩写                   Kings
    公司的法定代表人                     王锦华
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                             董事会秘书                         证券事务代表
    姓名         戴水君                             张钧惠
    联系地址     杭州市求是路8号公元大厦南楼2301室  杭州市求是路8号公元大厦南楼2301室
    电话         0571-81387094                      0571-81387094
    传真         0571-88380820                      0571-88380820
    电子信箱     daisj@chinesekings.com             zhangjh@chinesekings.com
    
    
    三、 基本情况简介
    
    公司注册地址                         杭州市拱墅区莫干山路耀江国际大厦B座20层B室
    公司注册地址的邮政编码               310005
    公司办公地址                         杭州市求是路8号公元大厦南楼2301室
    公司办公地址的邮政编码               310013
    公司网址                             
    电子信箱                             webmaster@chinesekings.com
    
    
    四、 信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露报纸名称               《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、
                                             《上海证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址
    公司半年度报告备置地点                   金石资源集团股份有限公司   证券部
    
    
    五、 公司股票简况
    
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
    A股              上海证券交易所   金石资源         603505           /
    
    
    六、 其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    七、 公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
               主要会计数据                本报告期          上年同期       本报告期比上
                                          (1-6月)                       年同期增减(%)
     营业收入                            323,802,565.98    357,779,625.54           -9.50
     归属于上市公司股东的净利润           90,303,038.16    110,725,122.36          -18.44
     归属于上市公司股东的扣除非经常性     78,113,419.54    107,200,898.59          -27.13
     损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额           75,735,625.63    106,208,122.95          -28.69
                                                                            本报告期末比
                                          本报告期末         上年度末       上年度末增减
                                                                             (%)
     归属于上市公司股东的净资产          919,913,948.68  1,000,361,045.08           -8.04
     总资产                            1,752,869,862.11  1,830,313,261.41           -4.23
    
    
    (二) 主要财务指标
    
               主要财务指标              本报告期      上年同期     本报告期比上年同期增
                                        (1-6月)                          减(%)
     基本每股收益(元/股)                    0.38           0.46                 -17.39
     稀释每股收益(元/股)                    0.38           0.46                 -17.39
     扣除非经常性损益后的基本每股收益          0.33           0.45                 -26.67
     (元/股)
     加权平均净资产收益率(%)                 9.19          12.45       减少3.26个百分点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资          7.95          12.06       减少4.11个百分点
     产收益率(%)
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    √适用□不适用
    
    公司本报告期末归属于上市公司股东的净资产比上年度末减少的主要原因:
    
    (1)本期公司通过集中竞价交易方式回购公司股份4,319,295股,使用资金总额为人民币104,456,201.97元(不含交易费用);
    
    (2)本期公司根据2019年年度股东大会决议分配现金红利71,409,811.50元(含税)。
    
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、 非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               非经常性损益项目                   金额                 附注(如适用)
     非流动资产处置损益                          -378,971.85
     计入当期损益的政府补助,但与公司正常      16,861,635.26  其中3,099,969.11元系公司以前
     经营业务密切相关,符合国家政策规定、                     年度收到并列入递延收益,本期按
     按照一定标准定额或定量持续享受的政府                     会计政策分摊结转列入其他收益
     补助除外
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出        -181,804.18
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告少数股东权益影响额 5,657.65
    
     所得税影响额                              -4,116,898.26
     合计                                      12,189,618.62
    
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    (一)公司从事的主要业务
    
    公司是一家专业性的矿业公司。自2001年设立以来,专注于国家战略性矿产资源萤石矿的投资和开发,以及萤石产品的生产和销售。
    
    公司主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿,并有部分冶金级萤石精粉。其中,酸级萤石精粉目前是下游氟化工行业不可或缺的原材料,高品位萤石块矿是高端冶炼行业难以替代的助熔剂。其简要情况如下:
    
    1、酸级萤石精粉:氟化钙含量≥97%的萤石精粉,主要用途是作为氟化工的原料销售给下游氟化工企业用于制作氢氟酸(主要应用于制冷剂以及作为新能源、新材料、国防军工、航天航空等领域原材料的含氟聚合物、含氟中间体和电子级氢氟酸)等基础化工品。目前,随着下游氢氟酸工艺的改进,氟化钙含量≥96%的萤石精粉均可用于制作氢氟酸。
    
    2、高品位萤石块矿:氟化钙含量≥65%的块状萤石原矿,主要用于钢铁等金属的冶炼和陶瓷、水泥的生产。
    
    3、冶金级萤石精粉:氟化钙含量≥75%的萤石精粉,主要用于制造球团,替代高品位萤石块矿,作为助熔剂、排渣剂,用于钢铁等金属的冶炼。
    
    (二)公司的经营模式
    
    公司的主要经营模式系围绕矿山的投资、开采、选矿加工及最终产品的销售展开。
    
    图1:经营模式流程图
    
    1、生产模式
    
    公司的生产由采矿和选矿两个环节构成。一是采矿,目前公司在生产的萤石矿山都采用地下开采模式,矿床埋藏较浅,地质条件相对稳定。其中井巷作业采取外包模式,由具有专业资质的矿山工程施工企业承包,公司业务部门负责生产计划、技术指导及安全监督等;二是选矿,从矿山开采出来的萤石原矿运抵选矿厂后,经预选挑出高品位萤石块矿并抛去废石,剩余的原矿经选矿作业制成萤石精粉。
    
    公司根据产能和效益、短期与长期兼顾的原则,确定年度生产计划,并下达给各子公司。各子公司根据“开拓、采准、备采”三级矿量平衡的原则,组织生产。公司与各子公司签订责任书,
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告明确产量和质量要求,按月考核,实施奖惩,确保目标责任的落实。
    
    图2 :萤石采矿开拓系统示意图
    
    图3:萤石选矿工艺原则流程图
    
    2、采购模式
    
    公司主要产品的原料为萤石原矿,主要来源为自有矿山开采及少量外购。日常生产耗用的辅助材料主要包括:火工材料、钢轨、钢球、衬板、油酸、水玻璃、纯碱及其它助剂、包装袋等,这些材料一般为通用产品,不需要定制,较易从市场采购。
    
    大宗材料的采购由公司统一负责;小额、少量的材料则由各子公司就地采购。具体采购流程为:由各子公司根据生产计划并结合库存情况制定采购计划,提出采购申请报公司营销中心,经采购主管审核、中心总经理批准后进行采购。大宗物资采购采取招标或议标方式;供应商确定后,由公司与供应商签订采购协议,商品直接送至各子公司,验收后入库。
    
    3、销售模式
    
    公司的主要产品酸级萤石精粉主要采取直销模式销售给下游客户。公司与下游客户江苏梅兰化工有限公司、浙江三美化工股份有限公司、烟台中瑞化工有限公司、山东博丰利众化工有限公司、内蒙古永和氟化工有限公司、锦洋高新材料股份有限公司、焦作市锦瑞达铝业有限公司等建立了稳定的合作伙伴关系。公司安排业务经理负责主要客户,保持密切沟通。
    
    高品位萤石块矿在2016年及之前年度主要销售给中间加工企业,由其根据需要进行适当加工后转售给冶炼企业等客户。2017年开始,因机选产品质量稳定,公司开始直接销往终端用户。
    
    除销售自产产品外,公司还会根据市场供求关系的变化,适时、适当地开展萤石精粉贸易业
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告务,这有利于公司更好地维护客户关系、巩固市场地位。
    
    由于近年来萤石产品的价格波动幅度较大,公司产品销售采取市场定价方式,由公司营销中心负责与客户进行价格谈判,根据市场价格信息及公司产品特点等确定产品的最终销售定价。公司与下游客户订单的数量和价格多为每月签订。
    
    (三)行业情况说明
    
    根据《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,公司属于非金属矿采选业。目前,公司是该分类名下唯一的A股上市公司。
    
    根据《中国氟化工行业“十二五”发展规划》,萤石“是与稀土类似的世界级稀缺资源”。
    
    根据《全国矿产资源规划(2016-2020年)》,萤石被列入我国“战略性矿产目录”。
    
    欧美等发达国家将萤石列入需重点保障的关键性矿种。
    
    1、产品主要用途
    
    萤石,又称氟石,是氟化钙的结晶体和化学氟元素最主要的来源。作为现代工业的重要矿物原料,其主要应用于新能源、新材料等战略性新兴产业及国防、军事、核工业等领域,也是传统的化工、冶金、建材、光学等行业的重要原材料,具有不可替代的战略地位。
    
    根据百川资讯等,目前国内萤石下游需求中,53%用于氢氟酸的生产,18%用于氟化铝,传统的钢铁、建材等行业需求约占30%。其中氢氟酸作为萤石下游最主要的产品和整个氟化工产业链的起点,主要应用于制冷剂以及作为新能源、新材料、国防、航天航空等领域原材料的含氟聚合物、含氟中间体和电子级氢氟酸等。目前,下游传统的制冷剂需求稳定,而随着新能源、新材料等战略性新兴产业的异军突起,这些领域使用的含氟材料有望成为氟化学工业的新支柱。
    
    图4:萤石的主要用途
    
    2、萤石资源的全球分布及我国资源的特点
    
    (1)根据2020年美国地质调查局公布的世界萤石储量数据,2019年底世界萤石总储量为3.1亿吨氟化钙,主要分布在墨西哥、中国、南非、蒙古等,而美国、欧盟、日本、韩国和印度几乎少有萤石资源储量,形成结构性稀缺。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    图5:萤石的全球分布
    
    (2)我国萤石矿产资源禀赋及分布特点:
    
    ①我国单一萤石矿资源含杂质低、品质优,被大量用于高端产业,别国资源难以替代,在全球优质萤石资源中占有重要地位,是我国优质优势矿种。
    
    ②我国萤石资源主要分布在浙江、江西、福建、湖南、内蒙古等,这些省区萤石基础储量约占全国萤石总量的近80%,矿床数占53%。
    
    ③富矿少,贫矿多。在查明资源总量中,单一萤石矿平均CaF2品位在35%~40%左右,CaF2品位大于65%的富矿(可直接作为冶金级块矿)仅占单一萤石矿床总量的20%,CaF2品位大于80%的高品位富矿占总量不到10%。
    
    ④单一型萤石矿床,数量多,储量少,资源品质优,开采规模小,开发程度高。伴(共)生型矿床,数量少,储量大,资源品质差(一般含CaF2不到26%),开发利用程度低。伴生(共生)矿中湖南、内蒙古等地以有色金属、稀有金属伴生为主,云、贵、川等地主要以重晶石共生的重晶石萤石矿为主。
    
    ⑤我国萤石资源开采过度,其储量占全球不到15%,而产量却接近60%。萤石储采比仅约10余年,资源保障能力严重不足,资源安全堪忧。
    
    图6:我国萤石产量与世界产量比(单位:万吨)
    
    (数据来源:美国地质调查局USGS Mineral Commodity Summaries 2020)
    
    3、行业的周期性
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    作为应用领域广泛的重要原材料,萤石涉及的下游行业众多,与下游化工、钢铁、房地产、新能源、新材料等行业息息相关,因此萤石行业的发展周期伴随国家整体经济周期波动的特征也较为明显。
    
    图7:2012-2020年酸级萤石精粉价格(含税)走势
    
    4、公司行业地位
    
    截至目前,公司保有资源储量2,700万吨,对应矿物量约1,300万吨,采矿规模107万吨/年。根据行业协会的统计,公司目前是中国萤石行业拥有资源储量、开采及加工规模最大的企业。作为行业龙头企业,公司还是“国家矿产资源综合利用示范基地”的主要承建单位,是最新行业标准《萤石》修订(YB/T 5217-2019)的承担单位。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    1、资源优势
    
    资源储量优势是公司维持长期竞争力的基础。公司抓住行业发展机遇,以较低的成本取得了较大的萤石资源储备,已探明的可利用资源储量居全国首位。公司萤石保有资源储量近2,700万吨矿石量,对应矿物量约1,300万吨,且全部属于单一型萤石矿。根据行业专家分析,目前我国单一型萤石矿探明的可利用资源仅为6,000万吨矿物量左右。公司不仅资源储备总量较大,单个矿山的可采储量规模也较大。目前,公司拥有大型矿山6座,其中,岩前萤石矿曾获中国优秀地质找矿项目一等奖,是我国近二十年来查明的资源储量及设计开采规模最大的单一型萤石矿;横坑坪萤石矿曾获中国优秀地质找矿项目二等奖,其资源储量及开采规模也在全国名列前茅;内蒙古四子王旗苏莫查干敖包萤石矿(二采区)曾是亚洲最大的萤石矿的主矿区;安徽宁国的庄村萤石矿系业内知名的老矿山,其矿石品位高、质地优,资源和地域优势十分明显。未来,公司仍将通过勘查、收购等措施进一步扩充自身的资源储备,加强公司长期发展的核心竞争优势。
    
    2、技术和人才优势
    
    公司对技术研发工作高度重视,在行业内已形成了明显的技术优势。公司及子公司目前已取得专利25项,在报17项,并自主研发了萤石尾矿砂回收利用、低品位萤石选矿、高钙萤石矿选矿、萤石老采区残矿回采、尾矿砂废水循环利用零排放、萤石选矿环保高效药剂研发、萤石尾砂充填采矿方法、尾矿水力开采及输送、萤石预选工艺等相关领域高水平的专有技术。其中,“萤石矿山高效清洁化利用技术研究与产业化示范”项目,经以中国工程院院士为主任的鉴定委员会鉴定,其总体技术居国际先进水平;“萤石尾矿综合处置关键技术研究与示范”项目通过了浙江省科技厅“重大科技专项重点社会发展项目”的验收。而公司近年投资开发的提精抛废预处理工
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告艺,是目前全球萤石行业第一家应用该技术的企业,此工艺的应用不仅将大幅降低萤石的综合成本,也提高了产品的附加值,降低了入选品位,扩大了资源量,延长了矿山服务年限。
    
    公司高级管理团队大多毕业于与矿山开发相关的重点大专院校,拥有矿山开发的专业背景。核心团队自上世纪90年代起即从事萤石进出口贸易、矿山开采及矿石加工工作,拥有丰富的矿山企业管理和运作经验,特别在矿山资源整合、矿产资源综合利用、矿山开发成本控制等方面拥有丰富的经验。公司在矿山地质、采矿、选矿、测量、化工、机械、自动化等方面拥有行业领先的专业技术团队。公司管理和技术团队结构完整,覆盖了矿山企业管理中的各个方面,有很强的管理能力和技术力量。公司还与多家科研院所开展密切合作,并从中南大学等院校引进了专业的技术团队,充分利用其科研能力和智力优势,提高公司的技术水平和研发能力。目前,公司正与相关科研机构合作进行智能开采、无人开采、井下无人驾驶等相关技术的开发和应用。
    
    3、新型绿色矿业发展模式优势
    
    公司秉承“人、资源、环境和谐共生 绿色发展”理念,推动生产方式绿色化,目前已形成独具特色的“新型绿色矿业发展模式”,即对矿山的开发围绕“绿色开采---预选精块---抛废制砂---浮选取矿---尾矿利用---废水零排”这一以资源集约和循环利用为中心的新模式展开,努力在公司矿山特别是新建矿山中实现开采环保化、加工清洁化和运输无尘化。
    
    公司坚持对环境保护设施和技术的持续投入,以建设绿色矿山为契机,努力建设环境友好型企业,确保标本兼治。公司倡导绿色矿山建设,目前已初步形成“绿色矿山金石版”标准:子公司龙泉砩矿下属的八都萤石矿是国家级绿色矿山,子公司正中精选下属的坑口萤石矿列入国家第四批绿色矿山建设试点单位,子公司大金庄矿业的横坑坪萤石矿、兰溪金昌矿业岭坑山萤石矿为浙江省级绿色矿山,新建成的紫晶矿业也已通过全国绿色矿山名录库入库验收。公司还在新建矿山中率先使用尾砂充填、废石提取回收和选矿废水循环利用等工艺技术,实现废水“零排放”,切实减少固体排放物和污水对环境的影响。
    
    4、规模优势
    
    从总量上看,公司目前已有采矿规模达107万吨/年,在产矿山8座,选矿厂6家,随着所有矿山和选矿厂建设和改造的陆续完成,公司萤石产量将处于全国的绝对领先地位,对未来国内和国际萤石市场的价格有较大的影响力。从单个矿山的生产规模看,公司拥有的年开采规模达到或超过10万吨/年的大型萤石矿达6座,居全国第一。其中内蒙古翔振矿业经改造后的预处理项目,为未来在周边整合或收购原矿进行选矿加工处理留下较大空间。
    
    公司的总体生产能力及单个矿山、选矿厂的生产能力都处于业内的领先地位,为公司带来了明显的规模优势。这首先体现在规模经济带来的原材料采购成本和生产成本的有效控制上。此外,规模优势还使公司有条件也有能力对环境保护设施、安全生产设施、先进生产工艺和装备进行大规模的投入,从而提高了公司产品的质量和竞争力,也使公司能更好的履行社会责任。
    
    5、矿业权成本优势
    
    公司自产产品制造成本的构成中包括自产原矿成本、原矿运输费用以及采选耗材成本等;其中,采矿权等无形资产的摊销成本是自产原矿成本的重要组成部分。由于公司目前在产矿山的采矿权取得成本较低,因此,报告期内公司采矿权等无形资产的摊销成本相对较小,使公司取得了较明显的成本优势。
    
    6、区位优势
    
    公司的区位优势主要体现在三个方面:一是公司所属矿山距离下游生产企业较近,公司名下位于浙江和安徽的矿山,距离氟化工产业聚集的华东地区下游生产企业较近,可以通过公路运输,成本较低;二是浙江、安徽全年气温适宜萤石精粉的生产和运输,寒冷季节较短,受季节性影响较小,能够保证下游企业的长期供应稳定;三是公司收购了位于内蒙古四子王旗的翔振矿业以及位于安徽省宁国市的庄村矿业后,公司储备资源的地域结构得到了优化和完善,进一步稳固了“坐拥华东,辐射全国”的布局,有利于公司进一步整合、布局全国萤石行业。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    报告期内,公司实现营业收入32,380.26万元,比上年同期下降9.50%;归属于上市公司股东的净利润9,030.30万元,比上年同期下降18.44%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,811.34万元,比上年同期下降27.13%;实现基本每股收益0.38元,比上年同期下降17.39%。
    
    报告期内,由于疫情影响,下游需求减少,导致公司产品总销售量和产品价格有一定的下滑,公司业绩较去年同期有所下降。同时,本报告期确认公司股票期权和限制性股票激励的股份支付费用498.21万元,对公司业绩也有一定影响。
    
    1.主营业务情况
    
    报告期内,公司主营业务收入32,110.87万元,比上年同期下降9.55%,本报告期主营业务收入均为自产产品销售收入。
    
    2.产量情况
    
    报告期内,公司主要产品产量如下(单位:万吨)项目 酸级萤石精粉 高品位萤石块矿 冶金级萤石精粉 合计
    
     2020年1-6月            9.90             4.77             0.38             15.05
     2019年1-6月            9.78             4.57             0.08             14.43
     2019年度              21.45            12.46             1.50             35.41
    
    
    3.销量情况
    
    报告期内,公司主要产品销售情况如下(单位:万吨):项目 酸级萤石精粉 高品位萤石块矿 冶金级萤石精粉 小计 贸易 合计
    
     2020年1-6月       10.47           2.93            0.08        13.48           13.48
     2019年1-6月        9.11           4.52            0.50        14.13    0.12    14.25
     2019年度          21.10           9.46            1.71        32.27    0.12    32.39
    
    
    报告期内,高品位萤石块矿销量比上年同期下降35%,主要原因有:
    
    (1)目前南方的高品位块矿市场较为成熟稳定,但是公司下属主要为南方市场供应高品位块矿的子公司紫晶矿业报告期内开工较晚,导致其高品位块矿产量下降,销量下降;
    
    (2)目前北方的高品位块矿市场尚不稳定,高品位块矿产量较大的翔振矿业地处北方市场,
    
    其产品的规格、品质等满足北方市场特定客户要求尚需一定时间和积累。
    
    4.销售单价及成本情况
    
    报告期内,公司酸级萤石精粉平均售价为2,420元/吨(不含税,下同),比上年同期平均售价(2,563元/吨)下降143元/吨,比2019年度平均售价(2,566元/吨)下降146元/吨。高品位萤石块矿平均售价为2,267元/吨(不含税,下同),比上年同期平均售价(2,374元/吨)下降107元/吨,比2019年度平均售价(2,314元/吨)下降47元/吨。
    
    报告期内,公司自产酸级萤石精粉平均销售成本为1,243元/吨,比2019年度的1,223元/吨上升20元/吨;自产高品位萤石块矿平均销售成本518元/吨,与2019年度的522元/吨相比基本持平。
    
    5.项目进展情况
    
    (1)兰溪金昌进展:兰溪金昌设备安装调试基本完成,目前逐步进入试生产。
    
    (2)庄村矿业进展:矿山生产基本正常,选矿项目正在筹备过程中。
    
    (3)智慧矿山建设进展:已与相关研发机构及有关公司签订合作协议,进行智能开采、无人开采、井下无人驾驶等相关技术的开发和应用。目前选择兰溪金昌矿业主要采场作为地下无人开采试点矿区,紫晶矿业作为电机车无人驾驶智能运输系统试点矿区。该项工作现已初步展开,全面推广尚需视研发进度及试点矿区应用情况而定。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    (一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
     科目                               本期数           上年同期数       变动比例(%)
     营业收入                           323,802,565.98      357,779,625.54             -9.50
     营业成本                           147,984,469.59      136,277,334.46              8.59
     销售费用                            18,513,188.03       24,134,249.61            -23.29
     管理费用                            31,404,282.01       25,250,458.90             24.37
     财务费用                            10,711,594.86        6,837,367.83             56.66
     研发费用                             3,071,546.66        3,633,073.01            -15.46
     经营活动产生的现金流量净额          75,735,625.63      106,208,122.95            -28.69
     投资活动产生的现金流量净额        -112,879,501.23       -78,080,168.52            -44.57
     筹资活动产生的现金流量净额        -108,677,329.47       25,861,291.55           -520.23
    
    
    营业收入变动原因说明:主要系产品销售单价及高品位萤石块矿销售数量下降所致。
    
    营业成本变动原因说明:主要系销售产品中酸级萤石精粉占比与上年同期相比上升,高品位块矿占
    
    比同比下降,而酸级萤石精粉单位销售成本高于高品位萤石块矿。
    
    销售费用变动原因说明:主要系运输费用下降所致。
    
    管理费用变动原因说明:主要系本报告期确认股票期权和限制性股票激励的股份支付费用498.21
    
    万元所致。
    
    财务费用变动原因说明:主要系银行贷款同比增加,导致利息支出相应增加。
    
    研发费用变动原因说明:研发费用实际减少56.15万元,影响不大。
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期销售回款中收取银行承兑汇票金额同比上升,导
    
    致销售商品提供劳务收到的现金同比下降。
    
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系本期支付工程设备款项同比增加所致。
    
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期回购公司股份4,319,295股,使用资
    
    金总额为人民币104,456,201.97元(不含交易费用)。
    
    其他变动原因说明:无。
    
    2 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    □适用√不适用
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                      本期期                     上年同  本期期
       项目名称        本期期末数     末数占   上年同期期末数   期期末  末金额         情况说明
                                      总资产                     数占总  较上年
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
                                      的比例                     资产的  同期期
                                       (%)                      比例   末变动
                                                                 (%)    比例
                                                             (%)
     货币资金          61,749,856.42     3.52    125,563,902.60    7.79  -50.82  主要原因系公司回购股
                                                                                  份支出所致
     应收款项融资     164,253,938.15    9.37    106,346,891.86    6.60   54.45  主要系本期收到的银行
                                                                                  承兑汇票比上年同期增
                                                                                  加所致
     预付款项           6,247,313.91    0.36     10,353,609.82    0.64  -39.66  主要原因系预付贸易商
                                                                                  品采购款减少所致
     其他应收款         1,887,178.14    0.11     13,870,757.88    0.86  -86.39  主要系收到返还的环境
                                                                                  治理保证金所致
     存货             106,444,955.82    6.07     80,211,020.24    4.98   32.71  主要系原矿及翔振矿业
                                                                                  高品位萤石块矿库存增
                                                                                  加所致
     其他流动资产       2,175,213.81    0.12      5,180,886.76    0.32  -58.01  主要系待抵扣的增值税
                                                                                  进项税额减少所致
     无形资产         472,945,759.77   26.98    362,690,346.13   22.51   30.40  主要系2019年12月合并
                                                                                  庄村矿业,相应增加其采
                                                                                  矿权价值所致
     应付票据          17,569,372.64     1.00     47,255,795.24    2.93  -62.82  主要系本期应付银行承
                                                                                  兑汇票到期较多所致
     预收款项           7,704,006.01    0.44      4,485,621.72    0.28   71.75  主要系预收高品位萤石
                                                                                  块矿货款增加
     其他应付款       107,804,448.70    6.15     21,056,679.20    1.31  411.97  主要系本期末2019年度
                                                                                  现金分红尚未派发所致
     一年内到期的      19,628,460.42     1.12                                      主要系一年内到期的银
     非流动负债                                                                   行长期借款同比增加
     长期借款         129,089,043.40    7.36                                      主要系银行长期借款同
                                                                                  比增加所致
    
    
    其他说明
    
    无。
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用□不适用
    
     项目             期末账面价值  受限原因
                                    均系其他货币资金,包括:用于开具银行承兑汇票的保证金
     货币资金          10,639,748.75  4,482,911.64元、保函保证金50,001.32元,缴存的环境治理恢复
                                    基金保证金6,106,835.79元。
     应收款项融资      22,008,734.51  为银行融资和开立银行承兑票据提供质押担保。
     固定资产          19,882,412.32  为银行融资提供抵押担保。
     无形资产         215,550,033.55  为银行融资提供抵押担保。
       合  计         268,080,929.13
    
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    √适用□不适用
    
    2020年4月21日,公司第三届十次董事会会议审议通过《关于设立投资公司的议案》,同意公司以自有资金在杭州市投资设立一家投资公司,注册资本拟为1亿元人民币,公司占新设公司股权比例为100%(详见公司2020-023号公告); 2020年4月24日完成了“浙江金石云股权投资有限公司”的工商注册登记手续,并取得了杭州市西湖区市场监督管理局颁发的《营业执照》(详见公司2020-030号公告)。目前该公司尚未实际对外投资。
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    详见财务报表附注十一“公允价值的披露”之所述。
    
    (五)重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
        公司               主要业务              注册资本          总资产           净资产           净利润
                  主要经营下属坑口萤石矿和
      正中精选    处坞萤石矿的开采,以及萤石      20,000,000  215,646,791.75   53,444,715.89    11,674,020.65
                  产品的生产和销售,拥有一家
                  选厂、两座矿山。
                  主要从事八都萤石矿的开采,
      龙泉砩矿    以及萤石精粉的生产和销售,      10,000,000  104,524,640.12   82,847,779.47    16,394,824.69
                  拥有一家选厂、一座矿山。
                  主要从事横坑坪萤石矿的开
     大金庄矿业   采,以及萤石精粉的生产和销      50,000,000  201,693,989.93   108,826,570.65   15,754,392.27
                  售,拥有一家选厂、一座矿山。
                  主要负责岭坑山萤石矿的开
      兰溪金昌    采和销售,拥有一座矿山,一       5,000,000  206,730,535.91   14,549,080.88    3,339,584.36
                  家选厂。
                  主要负责岩前萤石矿的开采,
      紫晶矿业    以及萤石产品的生产和销售,     100,000,000  374,122,545.75   183,021,384.45   8,100,209.39
                  拥有一座矿山、一座选厂。
                  主要经营范围是矿物分离技
                  术、化工冶金技术、水处理技
                  术、废弃物利用技术的研究、
      金石科技    开发及咨询服务,精细化工产     5,000,000      4,281,448.50     4,281,448.50         -944.65
                  品(易制毒化学品及危险化学
                  品除外)的研究、开发、生产
                  及相关技术服务。目前暂未开
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
                  展生产。
                  江山金菱拥有浙江省江山市
      江山金菱    塘源口乡甘坞口矿区萤石矿        35,000,000  75,608,633.34    34,715,868.29      -56,905.27
                  的探矿权,目前尚未对该矿山
                  进行开发。
                  主要从事内蒙古四子王旗苏
                  莫查干敖包萤石矿(二采区)
      翔振矿业    的开采,以及萤石产品的生产   88,860,699.08  258,538,205.47   38,454,690.64    14,427,186.84
                  和销售,拥有一座矿山、一座
                  选厂。
                  主要从事宁国市庄村萤石矿
      庄村矿业    的开采和销售,拥有一座矿      5,000,000.00  148,159,845.17   56,302,914.62    11,585,738.21
                  山。
                  将主要在内蒙古额济纳旗及
     内蒙古金石   周边从事萤石矿等的开发。目   100,000,000.00
                  前暂未实际运营。
                  将从事股权投资,作为公司投
       金石云     资业务发展的主要平台。目前   100,000,000.00
                  暂未实际运营。
    
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    三、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明□适用√不适用(二)可能面对的风险√适用□不适用
    
    1、安全生产和环境保护风险
    
    矿山开采属于危险性较高的行业,由于自然灾害、承包单位失职,或者公司自身管理与监督不到位等客观或主观原因造成的一些突发性事件可能导致人员伤亡或生产设备、设施损毁事故的发生,甚至给周围生产、生活设施以及自然环境带来影响,从而可能使公司正常生产经营受到停产等影响,并可能给公司造成直接的经济损失、事故的赔偿、罚款,以及负面的社会影响。公司矿山开采系外包给具有资质的矿山施工单位,2019年公司下属子公司的承包单位发生几起一般事故,均导致相应子公司一定期间的停产,也给公司带来了负面影响。
    
    根据萤石行业生产的固有特点,公司在萤石资源的采、选过程中会产生尾砂、废水等不含剧毒成分的废弃物,并伴有一定程度的噪声,对环境可能产生一定影响。随着国家不断提高环境保护的标准或出台更严格的环保政策,可能会导致公司经营成本上升,对公司的盈利能力构成不利影响。虽然公司高度重视环保工作,建立了完善的环境管理与监督体系,以及逐步实现了选矿废水循环利用、尾砂综合利用等环保工艺,但仍不能排除因管理疏失或受不可抗力影响可能导致的突发性的环保事件,这可能给公司的正常经营带来不利影响。
    
    2、萤石产品价格大幅波动导致的公司业绩风险
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    作为基础性工业原料及新材料、新能源等战略性新兴产业的重要原材料,萤石产品应用领域广泛,因此易受经济周期、供需关系、市场预期、政策变化等众多因素影响,价格具有高波动性特征。由于公司的利润及利润率和萤石产品的价格走势密切相关,若未来萤石产品,特别是酸级萤石精粉的价格波动太大,可能会导致公司经营业绩不稳定。
    
    3、下游需求放缓风险
    
    萤石诸多下游行业中,氟化工行业、电解铝行业、钢铁行业等对萤石产品的需求较大。上述行业的需求变化可能对萤石行业的供求关系产生较大的影响,因此不排除在消费需求进一步变化、国家出台更严厉调控政策、我国经济出现大范围不景气以及全球经济、贸易环境发生较大变化的情况下,下游需求显著放缓,导致萤石价格和销量下跌的风险。
    
    4、国家政策变化的风险
    
    近年来,国家对萤石资源制定了保护性开发的产业政策,萤石行业得到了一定程度的规范,以公司为代表的萤石行业优势企业获得了良好的发展机遇。但是,随着萤石资源的日益减少以及国家在产业转型升级中对环境保护以及资源利用效率的日益重视,亦不能排除国家在萤石资源的勘查、开采和生产等环节出台更为严厉的管理措施。如若出现上述情况,则可能会提高公司的经营成本,对公司的技术、工艺、管理等各方面都提出更高的要求,如果公司不能有效消化这些因素,公司未来的经营业绩有可能受到一定不利影响,甚至给矿山的正常开发带来风险。另外,国家矿产资源权益金制度的实施,也可能会增加公司成本。
    
    5、矿山资源储量低于预期的风险
    
    萤石资源的储备是公司业务发展的起点和业绩增长的基础。公司目前拥有采矿权8个,探矿权3个;截至目前,公司萤石保有资源储量近2,700万吨矿石量,对应矿物量约1,300万吨。未来公司还将通过委托专业机构对探矿权进行进一步勘查后申请采矿权,以及通过兼并收购取得更多矿业权等方式进一步扩充资源储备。但鉴于矿产资源勘查和开发周期长、投入大、复杂性较高、不可控因素较多,因此公司在经营过程中,面临着矿山资源储量低于预期的风险。
    
    6、新冠疫情全球蔓延带来的风险
    
    虽然公司自身产品基本不受出口影响,但需充分关注新冠疫情蔓延对全球经济的冲击所引起市场需求萎缩,可能导致产业链下游部分产品出口受阻或放缓,从而导致公司不能正常实施生产计划和销售计划的风险。
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期       决议刊登的指定网站的查  决议刊登的披露日期
                                                       询索引
     2020年第一次临时股    2020年3月18日       上海证券交易所网站      2020年3月19日
     东大会                                    
     2019年年度股东大会    2020年6月9日        上海证券交易所网站      2020年6月10日
                                             
    
    
    股东大会情况说明
    
    √适用□不适用
    
    上述股东大会的议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
     是否分配或转增                             否
     每10股送红股数(股)                                                               0
     每10股派息数(元)(含税)                                                           0
     每10股转增数(股)                                                                 0
                          利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
     无
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
                                                                                                   是否有  是否及  如未能及时   如未能及
      承诺     承诺       承诺方                     承诺                      承诺时间及期限     履行期  时严格  履行应说明   时履行应
      背景     类型                                  内容                                           限     履行   未完成履行   说明下一
        的具体原因    步计划
             股份限售   实际控制人   自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委   2017.5.3-2020.5.2      是      是      不适用      不适用
                        王锦华、控股 托部他分股人管份理。如所以持上有承的诺公事司项股被份证,明也不不真由实公或司未回被购遵该
                        股东金石实   守,本人/本公司将出售股票收益上缴公司,同时
                        业、股东宋英 所持限售股锁定期自期满后延长六个月,和/或本
                                           人/本公司所持流通股自未能履行本承诺事项之日
                                           起增加六个月锁定期,且承担相应的法律责任。
             股份限售   王锦华、宋   在任职期间每年转让的股份不超过所持有的公司   任职期间及离职后半年   是      是      不适用      不适用
                        英、沈乐平、 股间份接持总数有的的公25司%;股离份职。如后以半上年承内诺,事不项转被让证所明持不有真/内
     与首               胡小京、赵建 实或未被遵守,本人将出售股票收益上缴公司,同
     次公               平、邓先武、 时所持限售股锁定期自期满后延长六个月,和/或
     开发               王忠炎       本人所持流通股自未能履行本承诺事项之日起增
     行相                                 加六个月锁定期,且承担相应的法律责任。
     关的    其他       控股股东金   本公司所持公司股票在锁定期满后两年内减持的, 股份锁定期满后两年内   是      是      不适用      不适用
     承诺               石实业       其减持价格不低于发行价。
             其他       王锦华、宋   本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,其 股份锁定期满后两年内   是      是      不适用      不适用
                        英、胡小京、 减的持职价务调格不整低或离于职发行而价发。生上变述化承。诺不因本人在公司
                        沈乐平
             其他       公司         若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重 长期有效               否      是      不适用      不适用
                                           大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件
                                           构成重大、实质影响的,将依法回购首次公开发行
                                           的全部新股,回购价格以公司首次公开发行股票的
                                           发行价或二级市场市价孰高值确定,并于有权部门
                                           处罚和认定事实之日起30日内启动回购措施。若
                                           公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
    
    
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    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
                                           遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司
                                           将依法赔偿投资者损失。
             其他       控股股东金   若金石资源招股说明书有虚假记载、误导性陈述或 长期有效               否      是      不适用      不适用
                        石实业       者发行重条大件遗构漏成,对重判大断、金实石质资影源响是的否,本符公合司法将律依规法定购的
                                           回已转让的原限售股份,回购价格以金石资源首次
                                           公开发行股票的发行价或二级市场市价孰高值确
                                           定,并于有权部门处罚和认定事实之日起30日内
                                           启动回购措施。若本公司未能履行回购股份承诺
                                           的,本公司承诺将暂停行使表决权,并将当期及以
                                           后各期获得的全部分红赠予金石资源,直至承诺履
                                           行完毕。若金石资源集团股份有限公司招股说明书
                                           有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资
                                           者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投
                                           资者损失。
             其他       实际控制人   若金石资源招股说明书有虚假记载、误导性陈述或 长期有效               否      是      不适用      不适用
                        王锦华       的者重,本大遗人将漏依,法致赔使偿投投资资者者在损证失券。交易中遭受损失
             其他       公司董事、监 若金石资源招股说明书有虚假记载、误导性陈述或 长期有效               否      是      不适用      不适用
                        事和高级管   者的重,本大人遗将漏依,法致赔使偿投投资资者者在损证失券。交上易述中承遭诺受不损因失本
                        理人员       人在公司的职务调整或离职而发生变化。
             其他       公司控股股   在金石资源上市后,本公司将严格遵守上市前做出 长期有效               否      是      不适用      不适用
                        东金石实业   十的二股份个锁月定内及减减持持股份限不制超措施过金承石诺,资股源份总锁股定本期的满后
                        持股及减持   10%,股份锁定期满后二十四个月内合计减持股份
                        意向承诺     不超过金石资源总股本的20%,减持价格不低于发
                                           行价。本公司作为金石资源持股5%以上的股东,
                                           计划长期持有金石资源的股份,与金石资源共同成
                                           长。自金石资源股票上市至本公司减持期间,若金
                                           石资源有派息、送股、资本公积金转增股本、配股
                                           等除权、除息事项,本公司减持价格和股份数量将
                                           相应进行调整。本公司减持金石资源的股票时,将
                                           提前三个交易日通过金石资源予以公告。若预计未
                                           来一个月内公开出售股份的数量超过金石资源总
                                           股本的1%,本公司将通过大宗交易系统进行减持。
    
    
    21 / 121
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
             其他       公司股东深   在金石资源上市后,本企业将严格遵守上市前做出 股份锁定期满后二十四   是      是      不适用      不适用
                        圳金涌泉投   二的股十份四锁个月定内及,减本持企限业制累措计施减承持诺金;股石份资锁源定的期股满份后数个月内
                        资企业(有限 量可能达到上市时本企业持有的金石资源股份数
                        合伙)的减持 量的100%,减持价格不低于减持时金石资源最近
                        意向承诺     一期经审计的每股净资产。自金石资源股票上市至
                                           本公司减持期间,若金石资源有派息、送股、资本
                                           公积金转增股本、配股等除权、除息事项,本公司
                                           减持价格和股份数量将相应进行调整。本企业减持
                                           金石资源的股票时,将提前三个交易日通过金石资
                                           源予以公告。若预计未来一个月内公开出售股份的
                                           数量超过金石资源总股本的1%,本企业将通过大
                                           宗交易系统进行减持。
             其他       公司         公司不为任何激励对象依本激励计划获取有关权   自2019年12月30日至     是      是      不适用      不适用
     与股                                 益其贷提供款贷提供款以担及保其。本他激任励何计形划式相的关财信务息资披助露,包文括件为不激励计划终止之日
     权激                            存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
     励相    其他       激励计划激   若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述 自2019年12月30日至     是      是      不适用      不适用
     关的               励对象       或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安 激励计划终止之日
     承诺                            排在虚的假,激记励载对、象误应导当性自陈相述关或信者息重披大露遗文漏件后被,将确由认本存
                                           激励计划所获得的全部利益返还公司。
    
    
    22 / 121
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2020年6月9日公司召开2019年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》,同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度财务与内部控制审计机构。
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    √适用□不适用
    
    本公司及本公司控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在重大失信情况,包括但不限于未履行法院生效判决、未按期偿还大额债务、未履行承诺、被证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等。
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    √适用□不适用
    
                     事项概述                                   查询索引
     2020年1月17日,公司第三届监事会第七次会    上海证券交易所网站
     议审议通过《关于公司2019年股票期权与限制   及指定媒体公告。公告编号为:2020-005
     性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查
     意见及公示情况的说明的议案》;
     2020年3月18日,公司2020年第一次临时股      上海证券交易所网站
     东大会审议通过《关于及其摘要的议  2020-015、2020-016、2020-017、2020-018
     案》、《关于的议案》、《关
    
     于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励
     计划有关事项的议案》;同日,公司第三届董
     事会第九次会议、第三届监事会第八次会议审
     议通过《关于向激励对象首次授予股票期权及
     限制性股票的议案》;
     2020年4月20日,公司完成股票期权首次授予    上海证券交易所网站
     登记工作;2020年4月21日,公司2019年股      及指定媒体公告。公告编号为:2020-021、
     票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性   2020-022、2020-029
     股票登记完成。
    
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    □适用√不适用
    
    十一、 重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    □适用√不适用
    
    2 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    十三、 可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、 环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告1. 排污信息
    
    √适用□不适用
    
    子公司龙泉砩矿系环保部门公布的重点排污单位。其排污许可证有效期自2017年7月5日至2021年12月31日。主要环境信息如下:
    
    (1)排污信息
    
     主要污染物名称    排放    排放口数量   排放浓度和总量(平均年) 超标排放情况    执行的排放标准           核定的排
                       方式   及分布情况                                                                     放总量
     尾矿废水          连续    1/总排放口   COD:平均浓度14.38,总    不存在          《污水综合排水》         16.18T
                                           量7.22吨                                 GD9878-1996中一级标准
    
    
    2. 防治污染设施的建设和运行情况
    
    √适用□不适用
    
    ①防治废水的设施主要有事故应急池6个,总容积约750m3;污水处理站一座,配套建有废水在线监测和刷卡排污系统,运行正常。
    
    ②防治固废(尾砂)的设施主要有两座尾矿库(垄里和长垄),产生的尾砂堆存在尾矿库,不外排。其中垄里尾矿库正常投入运行使用,长垄尾矿库在回采利用。
    
    ③防治噪声的设施主要是厂界隔音屏及球磨机隔音罩,能有效降低噪声对周边的影响。3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    √适用□不适用
    
    2013年12月,龙泉砩矿委托浙江瑞阳环保科技有限公司(国环评证乙字第2035号)编制了《龙泉市砩矿有限责任公司八都萤石矿采选技改工程项目环境影响评价报告书》。12月18日,龙泉市环保局以龙环许[2013]98号《龙泉市砩矿有限责任公司八都萤石矿采选技改工程项目环境影响评价报告书的批复》通过了该报告的审批。12月26日,龙泉市环保局以龙环验[2013]107号《龙泉市砩矿有限责任公司八都萤石矿采选技改工程项目环境环境保护设施竣工验收意见的函》通过了该项目验收。
    
    4. 突发环境事件应急预案
    
    √适用□不适用
    
    《突发环境事件应急预案》2017年11月17日发布;2017年11月20日报龙泉市环境保护局备案,风险级别:一般级别;备案号:331181-2017-006-L。
    
    5. 环境自行监测方案
    
    √适用□不适用
    
    龙泉砩矿于2017年5月20日编制的《环境自行监测方案》已提交龙泉市环境保护局备案。6. 其他应当公开的环境信息
    
    □适用√不适用
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    除龙泉砩矿外,公司其他子公司均不属于环保部门公布的重点排污单位。各子公司均编制和备案了《环境影响评价报告》。
    
    (1)正中精选
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    排污信息:共有三本排污许可证,分别是云峰街道处坞、三仁乡坑口、云峰街道连头村(选矿厂),有效期自2017年1月1日至2021年12月31日。
    
    1.1正中选矿厂
    
    (1)防治污染设施的建设和运行情况
    
    ①防治废水的设施主要有污水沉淀池4个,总容积约2000m3,配备18.5KW立式渣浆泵一台,2台3KW的高脚泵;事故应急池2个,总容积约200m3,配备3台18.5KW立式渣浆泵(其中一台
    
    备用);地表污水收集池2个,总容积约20m3,配备2台立式渣浆泵(其中一台备用);2019年
    
    新建事故应急与地表污水收集综合池2个,总容积约400m3,配备2台立式渣浆泵(其中一台备用)。
    
    设备设施运行正常。
    
    ②防治固废(尾砂)的设施主要有水力旋流器一台(FX150-GX-B-16),产生的尾砂堆存在建材车间,外运作为建筑材料使用。
    
    ③防治噪声的设施:岗位操作人员配备耳塞,能有效降低噪声对身体影响。
    
    (2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    2008年5月,浙江遂昌正中莹石精选有限公司委托杭州一达环保技术咨询服务有限公司(国环评证乙字第2037号)编制了《建设项目环境影响报告表》。9月12日,遂昌县环保局遂环建[2008]20号《关于杭州金石实业有限公司遂昌县云峰镇连头萤石选矿厂建设项目环境影响报告表的审查意见》通过了该报告表的审批。2012年6月1日,遂昌县环保局遂环建[2012]7号《关于浙江遂昌正中莹石精选有限公司遂昌县云峰镇连头萤石选矿厂项目环保设施竣工验收的意见》通过了该项目验收。
    
    1.2三仁坑口矿:
    
    (1)防治污染设施的建设和运行情况
    
    防治废水的设施主要有污水沉淀池4个,总容积约200m3(不含井下水仓及沉淀池6个,总容积约800m3)。《污水综合排水》 GD9878-1996一级标准,设施运行正常。
    
    (2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    2008年4月,正中精选委托浙江工业大学环境科学工程研究所(国环评证乙字第2006号)编制了《遂昌县三仁乡坑口萤石矿项目环境影响报告表》。2008年9月20日,遂昌县环保局遂环建[2008]41号《关于杭州金石实业有限公司遂昌县三仁乡坑口萤石矿开发开采新建项目环境影响报告表的审批意见》通过了该报告表的审批。2013年2月2日,遂昌县环保局遂环建[2013]3号《关于浙江遂昌正中莹石精选有限公司遂昌县三仁乡坑口萤石矿开发开采新建项目环保设施竣工验收审查意见》通过了该项目验收。
    
    (3)2018年11月,在240m中段设置絮凝剂、凝聚剂净化药剂配置搅拌桶二只,做到井下水
    
    发现浑浊立即加药处理,确保澄清达标排放。
    
    1.3云峰街道处坞矿:
    
    (1)防治污染设施的建设和运行情况
    
    防治废水的设施主要有污水沉淀池3个,总容积约110m3(不含井下水仓及沉淀池2个,总容积约300m3)。 《污水综合排水》 GD9878-1996一级标准,设施运行正常。
    
    (2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    2010年12月,正中精选委托江西省地质矿产勘查开发局实验测试中心(国环评证乙字第2320号)编制了《遂昌县云峰镇处坞萤石矿项目环境影响报告书》。2011年1月14日,遂昌县环保局遂环建[2011]3号《关于浙江遂昌正中莹石精选有限公司遂昌县云峰镇处坞萤石矿项目环境影响报告书的审查意见》通过了该报告书的审批。2013年4月26日,遂昌县环保局遂环建[2013]7号《关于浙江遂昌正中莹石精选有限公司遂昌县云峰镇处坞萤石矿建设项目环保设施竣工验收的审查意见》通过了该项目验收。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    (3)矿硐水排放口视频在线监测监控
    
    2018年,按照环保工作要求,矿硐水排放口要求安装视频在线监测监控并实现联网,2019年2月,处坞矿山在矿坑水沉淀池边,建设机房一座,安装了排放水在线监测(pH值、流量)及在线视频监控,并实现了在线联网,验收合格,并与丽水凯达环境科技有限公司遂昌分公司签订了5年期在线监控系统运维服务合同,公司建立完善了矿山水排放管理制度系统运行正常。
    
    (4)2019年2月,在348m中段井口设置絮凝剂、凝聚剂净化药剂配置搅拌桶二只,做到井下水有浑浊现象立即加药处理,确保澄清达标排放。
    
    (2)大金庄矿业
    
    (1)排污信息
    
    排污许可证有效期自2017年1月1日至2021年12月31日。
    
    (2)防治污染设施的建设和运行情况
    
    污水不外排。
    
    ①矿山有3个三级沉淀池,总容积105m3,标准排放口处有水表计量排放量,执行达标排放;选厂有二级沉淀池1个,总容积7150m3,废水沉清、降解后全部抽回选厂循环使用,实行零排放。
    
    ②防治固废(尾砂)的设施主要有尾矿库及充填车间。尾矿库用于充填车间故障时临时堆放尾矿,尾矿不外排;充填车间将尾矿制成膏体并泵送至井下充填空区。运行正常。
    
    ③防治噪声的设施主要是消声器,能有效降低噪声对周边的影响。
    
    (3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    2010年12月,浙江大金庄矿业有限公司委托江西省地质矿产勘查开发局实验测试中心(国环评证乙字第2320号)编制了《浙江大金庄矿业有限公司遂昌县柘岱口乡横坑坪萤石矿项目环境影响报告书》。2011年1月14日,遂昌县环保局以遂环建[2011]4号《关于浙江大金庄矿业有限公司遂昌县柘岱口乡横坑坪萤石矿项目环境影响报告书的审查意见》通过了该报告的审批。2013年7月31日,遂昌县环保局以遂环验[2013]22号《关于浙江大金庄矿业有限公司遂昌县柘岱口乡横坑坪萤石矿项目环保设施竣工验收的审查意见》通过了该项目验收。
    
    (4)突发环境事件应急预案
    
    《突发环境事件应急预案》2018年9月21日发布;2018年9月21日报遂昌县环境保护局备案,风险级别:较大环境风险;备案号:331123-2018-014-L。
    
    (3)兰溪金昌
    
    (1)排污信息
    
    排污许可证有效期自2020年6月29日至2025年6月28日。
    
    (2)防治污染设施的建设和运行情况
    
    ①废气治理、场内运输及装卸防尘、堆场扬尘。地面装卸区定期洒水,保持湿润,减少扬尘,运输车辆轮胎清洗设施。运输过程加盖蓬。水泥进料扬尘。通过布袋除尘器处理后,再于15m高处有组织排放。
    
    ②废水处理:生产过程中产生废水主要为矿井水,其次为澡堂洗澡废水,所有废水经沉淀池、净化处理后统一用于胶结充填用水。
    
    ③固废处理:采掘过程产生的废石经破碎后用于采矿充填,生活固废和当地环保部门协议集中处理。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    ④噪声防治:加强对各设备的维修保养工作,对其主要磨损部分及时加添润滑油;加强对矿山周边的绿化工作。设备安装消声器、隔声屏障、采购低噪声设备,同时空压机、水泵要求置于室内,房间封闭。
    
    (3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    2012年7月,金昌矿业委托煤炭科学研究总院杭州环保研究院(国环评证乙字第2015号)编
    
    制了《浙江兰溪市金昌矿业有限公司年产15万吨萤石矿开采项目》。同年7月12日,兰溪市环
    
    保局以兰环审[2012]47号《浙江兰溪市金昌矿业有限责任公司萤石矿开采项目环境影响评价报告
    
    书的批复》通过了该报告的审批。2013年11月21日,兰溪市环保局以兰环验[2013]37号《浙江
    
    兰溪市金昌矿业有限公司15万吨萤石开采项目环境保护设施竣工验收意见的函》通过了该项目验
    
    收。
    
    年处理20万吨萤石矿采选改扩建项目环境影响报告书通过专家评审和金华市环境科学研究院出具的技术评估报告。金华市生态环境局出具了(金环建兰【2020】5号)文件“关于总结浙江兰溪市金昌矿业有限公司年处理20万吨萤石矿采选项目环境影响报告书的审查意见”。我公司将严格执行环保“三同时”制度认真落实环保承诺,进行环保设施的建设,接受生态环境部门监督检查。在建设项目投产后组织环境保护设施竣工验收。在验收前重新修编《浙江兰溪市金昌矿业有限公司突发环境事件应急预案》并备案。
    
    (4)突发环境事件应急预案
    
    《浙江兰溪市金昌矿业有限公司突发环境事件应急预案》2017年12月27日发布;2017年12月28日报兰溪市环境保护局备案,风险级别:较小环境级别;备案号:330781-2017-085-L。
    
    (5)环境自行监测方案
    
    委托第三方检测。公司每年定期委托第三方环境检测机构对矿山井上井下作业环境进行监测;公司内部每月对井下作业环境进行检查检测,项目班组每天每班检测作业地点空气质量。
    
    (4)紫晶矿业
    
    根据批复的《环境保护影响报告书》进行项目的建设和日常运行管理。
    
    (1)防治污染设施的建设和运行情况
    
    ①防治废水的设施主要包括:芳村选矿厂应急水池1个,容积约为260m3;新昌选矿厂应急事故池1个,容积60m3;尾矿库建筑回水利用系统,选矿废水经尾矿库排入回水池,再由水泵泵回选矿厂高位水池,再用于选矿作业,确保选矿废水不外排;矿山现有矿涌废水处理池7个,其中545矿段3个,合计容积:350 m3,370矿硐口、210矿硐口各1个,190矿硐口2个,合计容积:410 m3;淋溶水收集处理池2个,合计容积:240 m3,矿山防治废水处理池总计约:1000 m3,能有效处理矿硐涌水及堆场淋溶水。矿山废水经收集后用于采矿作业和矿山工业广场、堆场、公路等喷雾除尘,大部分回用,极少量经处理后用于农灌。
    
    ②防治固废(尾砂)的设施主要有尾矿库一座,尾砂处理车间1座,尾矿通过压滤后,运至江山、常山等用于制作建筑材料(水泥、砖块等建材),不外排。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    ③防治噪声的设施主要是厂界隔音屏及球磨机隔音罩,能有效降低噪声对周边的影响。
    
    ④防尘措施主要包括:矿山凿岩作业使用湿式凿岩,扒渣作业严格执行洒水降尘制度,主要堆场、公路均设置喷雾洒水设施;破碎车间安装除尘器。
    
    (2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    2013年12月,紫晶矿业委托煤炭科学研究总院杭州环保研究院编制了《金石集团浙江紫晶矿业有限公司常山县新昌乡岩前萤石矿年采选矿石30万吨、年产11万吨萤石精矿粉项目环境影响评价报告书》。12月25日,常山县环保局以常环建[2013]159号《关于金石集团浙江紫晶矿业有限公司常山县新昌乡岩前萤石矿年采选矿石30万吨、年产11万吨萤石精矿粉项目环境影响评价报告书审查意见的函》通过了该报告的审批。
    
    (3)环评验收
    
    2018年7月,紫晶矿业委托中实检测技术有限公司编制完成了《浙江紫晶矿业有限公司常山县新昌乡岩前萤石矿年采选矿石30万吨、年产11万吨萤石精矿粉项目环保设施竣工验收检测调查报告》(中实验第199号)。
    
    2018年8月,委托煤炭科学研究总院杭州环保研究院编制完成了《浙江紫晶矿业有限公司常山县新昌乡岩前萤石矿年采选矿石30万吨、年产11万吨萤石精矿粉项目环境监理总结报告》。
    
        根据《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》(环境保护部办公厅2017年11月22日)
    2018年8月3日,在浙江紫晶矿业有限公司会议室召开常山县新昌乡岩前萤石矿年采选矿石30
    万吨、年产11万吨萤石精矿粉项目环境保护设施竣工验收会,形成了竣工验收意见:项目整改后
    方可通过竣工验收;项目整改后经浙江中实检测技术有限公司确认通过验收。
        通过验收后在公司网站上进行了公示,公示期满后登录全国建设项目竣工环境保护验收信息
    平台,填报了建设项目基本信息。
        (5)翔振矿业
    
    
    (1)排污信息:矿井废水,不外排。
    
    (2)防治污染设施的建设和运行情况
    
    ①防治废水的设施主要有水库1个,总容积约20000m3;
    
    ②防治固废(尾砂)的设施主要有一座尾矿库,产生的尾砂堆存在尾矿库,不外排。尾矿库正常运行使用。
    
    ③防治噪声的设施主要是厂界隔音屏及球磨机隔音罩,能有效降低噪声对周边的影响。
    
    (3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    2007年8月,委托内蒙古自治区环境地质研究所编制了《四子王旗北方萤石有限责任公司苏莫查干敖包矿区21~04勘探线萤石矿技术改造项目环境影响报告书》。9月17日,乌兰察布市环保局以乌环监字[2007]53号《四子王旗北方萤石有限责任公司苏莫查干敖包矿区21~04勘探线萤石矿技术改造项目环境影响报告书的批复》通过了该报告的审批。乌兰察布市环保局以乌环验[2015]31号《四子王旗北方萤石有限责任公司苏莫查干敖包矿区21~04勘探线萤石矿技术改造项目环境影响报告书设施竣工验收的意见》通过了该项目验收。
    
    (6)庄村矿业
    
    根据批复的《环境保护影响报告表》进行项目的建设和日常运行管理。
    
    (1)矿山防治污染设施的建设和运行情况
    
    ①防治废水的设施:排放口处装有水表计量,经沉淀废水中的ph、ss达标排放。2018年6月15日,进行了水样采集分析,区域地下水质量现状良好。矿山生产活动未对地表水、地下水资源环境影响造成污染。
    
    ②防治固废的设施:井下采掘产生的少量废石提升至地面废石堆场,废石堆场占地面积小,废石经破碎作为井下采空区胶结充填骨料,废石存放时间短。井下采掘产生的大部分废石,不提升至地面,就近充填采空区。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    ③防治噪声的设施:抽风机安装在回风平硐里,能有效降低噪声对周边的影响。岗位操作人员配备耳塞,能有效降低噪声对身体影响。用于井下空气动力的空气压缩机安装在室内。合理安排作业时间,采取减振等降噪措施。
    
    ④防尘措施:凿岩作业使用湿式凿岩,扒渣作业严格执行洒水降尘制度,地面公路采用洒水除尘。
    
    (2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    2006年5月,庄村矿业委托马鞍山环境科学研究所编制了《宁国市庄村矿业有限责任公司年初68000吨萤石矿项目环境影响评价报告表》。2006年6月15日,宁国市环境保护局《关于宁国市庄村矿业有限责任公司年产68000吨萤石项目环境影响报告表的审批意见的函》通过了该报告表的审批。
    
    (3)环评验收
    
    2008年3月,庄村矿业委托宁国市环境保护监测站对宁国市庄村矿业有限责任公司年产68000吨萤石矿项目环境影响“三同时”执行情况及已建成的各项污染防治设施实际运行性能和效果进行验收监测。2008年6月12日,宁国市环境保护局以宁环验[2008]028号《关于宁国市庄村矿业有限责任公司年产68000吨萤石矿项目环保设施竣工验收的意见》通过了该项目验收。
    
    (4)突发环境事件应急预案
    
    《环境污染事故应急预案》于2012年6月12日发布,并报宁国市环境保护局备案。(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、 其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    √适用□不适用
    
    会计准则变化引起的会计政策变更:
    
    本公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整2020年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额。公司首次执行新收入准则对2020年1月1日财务报表无影响。
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一) 股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    单位:股
    
                                     本次变动前                          本次变动增减(+,-)                            本次变动后
                                   数量      比例(%)   发行新股  送股  公积金转股      其他           小计           数量        比例(%)
     一、有限售条件股份         127,965,420      53.32                               -125,613,420    -125,613,420    2,352,000           0.98
     1、国家持股
     2、国有法人持股
     3、其他内资持股            127,965,420      53.32                               -125,613,420    -125,613,420    2,352,000           0.98
     其中:境内非国有法人持股   120,489,480      50.20                               -120,489,480    -120,489,480            0              0
           境内自然人持股         7,475,940       3.12                                 -5,123,940      -5,123,940    2,352,000           0.98
     4、外资持股
     其中:境外法人持股
           境外自然人持股
     二、无限售条件流通股份     112,034,580      46.68                                125,613,420     125,613,420  237,648,000         99.02
     1、人民币普通股            112,034,580      46.68                                125,613,420     125,613,420  237,648,000         99.02
     2、境内上市的外资股
     3、境外上市的外资股
     4、其他
     三、股份总数               240,000,000     100.00                                          0               0  240,000,000        100.00
    
    
    32 / 121
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告2、股份变动情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司于2020年4月21日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股权激励限制性股票共计2,352,000股的授予登记,登记后公司总股本不变,仍为240,000,000股,具体详见《公司关于2019年股票期权与限制性股票激励计划之限制性股票首次授予结果公告》。(公告编号为:2020-029)
    
    公司控股股东金石实业持有的120,489,480股限售股、公司股东宋英女士持有的6,183,900股限售股及公司实际控制人王锦华先生持有的1,292,040股限售股已于2020年5月6日起上市流通,具体详见《公司首次公开发行限售股上市流通公告》(公告编号为:2020-031)。
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
    
    有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
       股东名称     期初限售股   报告期解除   报告期增加  报告期末限     限售原因     解除限售日期
                        数         限售股数     限售股数     售股数
     金石实业       120,489,480  120,489,480           0           0  首次公开发行   2020年5月6日
     宋英             6,183,900    6,183,900           0           0  首次公开发行   2020年5月6日
     王锦华           1,292,040    1,292,040           0           0  首次公开发行   2020年5月6日
     2019年股票期             0            0   2,352,000   2,352,000  股权激励             /
     权与限制性股
     票激励计划之
     限制性股票首
     次授予14人
     合计           127,965,420  127,965,420   2,352,000   2,352,000        /              /
    
    
    注:2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的限制性股票限售期为自授予之日起12个
    
    月、24个月、36个月共三期,在满足每期解锁条件后分别解锁35%、35%、30%。
    
    二、股东情况
    
    (一) 股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                16,328
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                       0
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                           前十名股东持股情况
                                                               持有    质押或冻结情况
                                                               有限    股      数量
             股东名称         报告期内增   期末持股数   比例   售条    份                股东性质
             (全称)             减           量        (%)    件股    状
                                                               份数    态
                                                                量
     浙江金石实业有限公司              0  120,489,480  50.20  0       质   12,380,000  境内非国有
                                                                       押               法人
     杭州紫石投资合伙企业(有          0    7,830,000   3.26  0       无            0  境内非国有
     限合伙)                                                                           法人
     宋英                              0    6,183,900   2.58  0       无            0  境内自然人
     博时基金管理有限公司-   -2,999,939    3,008,046   1.25  0       无            0  未知
     社保基金四一九组合
     深圳市平石资产管理有限    2,390,598    2,390,598   1.00  0       无            0  未知
     公司-平石T5对冲基金
     金石资源集团股份有限公    1,967,295    1,967,295   0.82  0       无            0  境内非国有
     司回购专用证券账户                                                                 法人
     中国建设银行股份有限公            0    1,645,652   0.69  0                     0  未知
     司-交银施罗德经济新动                                            无
     力混合型证券投资基金
     香港中央结算有限公司     -2,237,132    1,440,492   0.60  0       无            0  未知
     王锦华                            0    1,292,040   0.54  0       无            0  境内自然人
     张优军                      626,953    1,216,953   0.51  0       无            0  境内自然人
                                      前十名无限售条件股东持股情况
                   股东名称                持有无限售条件流通股的数          股份种类及数量
                                                      量                 种类           数量
     浙江金石实业有限公司                                120,489,480   人民币普        120,489,480
                                                                         通股
     杭州紫石投资合伙企业(有限合伙)                      7,830,000   人民币普          7,830,000
                                                                         通股
     宋英                                                  6,183,900   人民币普          6,183,900
                                                                         通股
     博时基金管理有限公司-社保基金四一                    3,008,046   人民币普          3,008,046
     九组合                                                              通股
     深圳市平石资产管理有限公司-平石T5                    2,390,598   人民币普          2,390,598
     对冲基金                                                            通股
     金石资源集团股份有限公司回购专用证                    1,967,295   人民币普          1,967,295
     券账户                                                              通股
     中国建设银行股份有限公司-交银施罗                    1,645,652   人民币普          1,645,652
     德经济新动力混合型证券投资基金                                      通股
     香港中央结算有限公司                                  1,440,492   人民币普          1,440,492
                                                                         通股
     王锦华                                                1,292,040   人民币普          1,292,040
                                                                         通股
     张优军                                                1,216,953   人民币普          1,216,953
                                                                         通股
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
     上述股东关联关系或一致行动的说明     上述股东中,浙江金石实业有限公司为公司控股股东,公司实际
                                          控制人王锦华先生在浙江金石实业有限公司占90%股份,股东宋
                                          英女士与公司实际控制人王锦华先生系夫妻关系。公司未知其他
                                          股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。
     表决权恢复的优先股股东及持股数量的   无
     说明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
         姓名          职务       期初持股数    期末持股数   报告期内股份  增减变动原因
                                                               增减变动量
     周惠成        董事                      0       157,500       157,500  股权激励
     赵建平        董事                      0       514,500       514,500  股权激励
     王福良        董事                      0       189,000       189,000  股权激励
     沈乐平        董事                801,520       948,520       147,000  股权激励
     戴水君        高管                      0       178,500       178,500  股权激励
     杨晋          高管                      0       178,500       178,500  股权激励
     徐春波        高管                      0       136,500       136,500  股权激励
     武灵一        高管                      0       168,000       168,000  股权激励
     王成良        高管                      0       168,000       168,000  股权激励
     应黎明        高管                      0       157,500       157,500  股权激励
    
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    √适用□不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    单位:股
    
                               期初持有限  报告期新授                          期末持有限
         姓名         职务     制性股票数  予限制性股  已解锁股份  未解锁股份  制性股票数
                                   量        票数量                                量
     周惠成        董事                 0     157,500           0     157,500     157,500
     赵建平        董事                 0     514,500           0     514,500     514,500
     王福良        董事                 0     189,000           0     189,000     189,000
     沈乐平        董事                 0     147,000           0     147,000     147,000
     戴水君        高管                 0     178,500           0     178,500     178,500
     杨晋          高管                 0     178,500           0     178,500     178,500
     徐春波        高管                 0     136,500           0     136,500     136,500
     武灵一        高管                 0     168,000           0     168,000     168,000
     王成良        高管                 0     168,000           0     168,000     168,000
     应黎明        高管                 0     157,500           0     157,500     157,500
     合计              /               0   1,995,000               1,995,000   1,995,000
    
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    □适用√不适用
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    □适用√不适用
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2020年6月30日
    
    编制单位:金石资源集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                附注       2020年6月30日         2019年12月31日
     流动资产:
       货币资金                     七、1             61,749,856.42        221,262,314.86
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告衍生金融资产
    
       应收票据
       应收账款                     七、5             93,473,435.34         70,399,497.22
       应收款项融资                 七、6            164,253,938.15        125,768,040.75
       预付款项                     七、7              6,247,313.91          7,709,451.63
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                   七、8              1,887,178.14          1,606,481.44
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                         七、9            106,444,955.82         93,366,511.85
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                 七、13             2,175,213.81          4,200,735.70
         流动资产合计                               436,231,891.59        524,313,033.45
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资
       其他权益工具投资             七、18                23,405.58             23,405.58
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                     七、21           643,371,397.30        671,164,795.14
       在建工程                     七、22           194,382,186.04        149,240,739.06
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                     七、26           472,945,759.77        479,892,968.38
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                 七、29                77,663.90            103,551.92
       递延所得税资产               七、30             3,417,200.48          3,471,322.85
       其他非流动资产               七、31             2,420,357.45          2,103,445.03
         非流动资产合计                           1,316,637,970.52      1,306,000,227.96
           资产总计                               1,752,869,862.11      1,830,313,261.41
     流动负债:
       短期借款                     七、32           330,034,221.53        334,276,101.74
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                     七、35            17,569,372.64         46,485,332.31
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告应付账款 七、36 87,690,348.87 140,697,887.45
    
       预收款项                     七、37             7,704,006.01          4,808,683.60
       合同负债
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                 七、39             7,900,507.79         14,558,264.23
       应交税费                     七、40            32,480,175.57         33,307,616.48
       其他应付款                   七、41           107,804,448.70         12,829,235.79
       其中:应付利息
             应付股利                                71,409,811.50
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债       七、43            19,628,460.42          2,602,532.02
       其他流动负债
         流动负债合计                               610,811,541.53        589,565,653.62
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款                     七、45           129,089,043.40        147,396,978.54
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债                     七、50            10,967,266.44         11,377,655.60
       递延收益                     七、51            56,518,419.44         59,618,388.55
       递延所得税负债               七、30             7,810,790.56          7,502,281.45
       其他非流动负债
         非流动负债合计                             204,385,519.84        225,895,304.14
           负债合计                                 815,197,061.37        815,460,957.76
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)           七、53           240,000,000.00        240,000,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                     七、55           148,095,754.97        175,697,334.67
       减:库存股                   七、56            71,872,534.77
       其他综合收益                 七、57           -19,203,694.42        -19,203,694.42
       专项储备                     七、58             1,760,021.25          1,626,229.84
       盈余公积                     七、59            42,602,547.82         42,602,547.82
       一般风险准备
       未分配利润                   七、60           578,531,853.83        559,638,627.17
       归属于母公司所有者权益(或                   919,913,948.68      1,000,361,045.08
     股东权益)合计
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告少数股东权益 17,758,852.06 14,491,258.57
    
         所有者权益(或股东权益)                   937,672,800.74      1,014,852,303.65
     合计
           负债和所有者权益(或股                 1,752,869,862.11      1,830,313,261.41
     东权益)总计
    
    
    法定代表人:王锦华 主管会计工作负责人:武灵一 会计机构负责人:施丽萍
    
    母公司资产负债表
    
    2020年6月30日
    
    编制单位:金石资源集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目               附注        2020年6月30日          2019年12月31日
     流动资产:
       货币资金                                      45,316,148.44         158,410,709.85
       交易性金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                  十七、1             91,366,731.58          68,002,723.38
       应收款项融资                                 164,253,938.15         124,107,840.75
       预付款项                                     133,358,658.74         129,421,346.75
       其他应收款                十七、2            344,641,556.02         334,817,024.49
       其中:应收利息
             应收股利
       存货
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                               778,937,032.93         814,759,645.22
     非流动资产:
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资              十七、3            389,654,368.72         389,654,368.72
       其他权益工具投资                                  23,405.58              23,405.58
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                                      23,309,995.75          24,047,529.89
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                                           6,976.01              12,955.31
       开发支出
       商誉
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告长期待摊费用
    
       递延所得税资产                                 1,235,066.28             930,877.99
       其他非流动资产
         非流动资产合计                             414,229,812.34         414,669,137.49
           资产总计                               1,193,166,845.27       1,229,428,782.71
     流动负债:
       短期借款                                     153,484,221.53         161,906,101.74
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                      17,897,372.64          46,628,072.31
       应付账款                                      42,394,202.28          22,055,964.00
       预收款项                                       6,438,357.03           3,518,493.46
       合同负债
       应付职工薪酬                                   1,158,295.89           4,999,443.42
       应交税费                                       6,883,473.18           5,492,812.60
       其他应付款                                    97,772,906.58           2,246,111.62
       其中:应付利息
             应付股利                                71,409,811.50
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                        19,628,460.42           2,602,532.02
       其他流动负债
         流动负债合计                               345,657,289.55         249,449,531.17
     非流动负债:
       长期借款                                     129,089,043.40         147,396,978.54
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                                       9,500,000.00           9,500,000.00
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                             138,589,043.40         156,896,978.54
           负债合计                                 484,246,332.95         406,346,509.71
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                           240,000,000.00         240,000,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                     215,858,909.55         243,460,489.25
       减:库存股                                    71,872,534.77
       其他综合收益                                 -19,203,694.42         -19,203,694.42
       专项储备
       盈余公积                                      42,602,547.82          42,602,547.82
       未分配利润                                   301,535,284.14         316,222,930.35
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
         所有者权益(或股东权                       708,920,512.32         823,082,273.00
     益)合计
           负债和所有者权益(或                   1,193,166,845.27       1,229,428,782.71
     股东权益)总计
    
    
    法定代表人:王锦华 主管会计工作负责人:武灵一 会计机构负责人:施丽萍
    
    合并利润表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                      附注    2020年半年度     2019年半年度
     一、营业总收入                                       323,802,565.98   357,779,625.54
     其中:营业收入                               七、61  323,802,565.98   357,779,625.54
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                       224,277,226.71   209,327,385.98
     其中:营业成本                               七、61  147,984,469.59   136,277,334.46
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险责任准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                             七、62   12,592,145.56    13,194,902.17
           销售费用                               七、63   18,513,188.03    24,134,249.61
           管理费用                               七、64   31,404,282.01    25,250,458.90
           研发费用                               七、65    3,071,546.66     3,633,073.01
           财务费用                               七、66   10,711,594.86     6,837,367.83
           其中:利息费用                                   7,583,164.55     5,530,638.43
                 利息收入                                     181,461.40       211,212.33
       加:其他收益                               七、67   16,861,635.26     4,986,441.54
           投资收益(损失以“-”号填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
                以摊余成本计量的金融资产终止确
     认收益(损失以“-”号填列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           信用减值损失(损失以“-”号填列)      七、71   -1,460,191.83    -1,746,684.96
           资产减值损失(损失以“-”号填列)
           资产处置收益(损失以“-”号填列)
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                   114,926,782.70   151,691,996.14
       加:营业外收入                             七、74      232,299.68       181,221.17
       减:营业外支出                             七、75      793,075.71       366,300.74
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               114,366,006.67   151,506,916.57
       减:所得税费用                             七、76   20,821,956.30    40,113,354.48
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                    93,544,050.37   111,393,562.09
     (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)          93,544,050.37   111,393,562.09
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
     (二)按所有权归属分类
         1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以              90,303,038.16   110,725,122.36
     “-”号填列)
         2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)              3,241,012.21       668,439.73
     六、其他综合收益的税后净额
       (一)归属母公司所有者的其他综合收益的税
     后净额
         1.不能重分类进损益的其他综合收益
     (1)重新计量设定受益计划变动额
     (2)权益法下不能转损益的其他综合收益
     (3)其他权益工具投资公允价值变动
     (4)企业自身信用风险公允价值变动
         2.将重分类进损益的其他综合收益
     (1)权益法下可转损益的其他综合收益
     (2)其他债权投资公允价值变动
     (3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
     (4)其他债权投资信用减值准备
     (5)现金流量套期储备
     (6)外币财务报表折算差额
     (7)其他
       (二)归属于少数股东的其他综合收益的税后
     净额
     七、综合收益总额                                      93,544,050.37   111,393,562.09
       (一)归属于母公司所有者的综合收益总额              90,303,038.16   110,725,122.36
       (二)归属于少数股东的综合收益总额                   3,241,012.21       668,439.73
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                    0.38             0.46
       (二)稀释每股收益(元/股)                                    0.38             0.46
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实
    
    现的净利润为: 0.00元。
    
    法定代表人:王锦华 主管会计工作负责人:武灵一 会计机构负责人:施丽萍
    
    母公司利润表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                      附注    2020年半年度    2019年半年度
     一、营业收入                                十七、4 334,234,031.95  367,910,624.75
       减:营业成本                              十七、4 275,386,722.07  301,227,186.92
           税金及附加                                        843,487.15      978,160.94
           销售费用                                       17,348,651.13   22,821,643.05
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
           管理费用                                       14,857,248.69   12,902,903.14
           研发费用                                          145,722.22      409,236.08
           财务费用                                        9,580,716.46    5,431,249.16
           其中:利息费用                                  7,070,037.72    4,134,481.43
                 利息收入                                    125,240.97      190,566.99
       加:其他收益                                          920,000.00
           投资收益(损失以“-”号填列)        十七、5  45,000,000.00   60,000,000.00
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
                以摊余成本计量的金融资产终止确
     认收益(损失以“-”号填列)
           净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           信用减值损失(损失以“-”号填列)              -1,245,649.81   -2,070,509.10
           资产减值损失(损失以“-”号填列)
           资产处置收益(损失以“-”号填列)
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                   60,745,834.42   82,069,736.36
       加:营业外收入                                        200,265.66
       减:营业外支出                                         47,787.61
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               60,898,312.47   82,069,736.36
         减:所得税费用                                    4,176,147.18    5,841,680.91
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                   56,722,165.29   76,228,055.45
       (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填           56,722,165.29   76,228,055.45
     列)
       (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填
     列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)不能重分类进损益的其他综合收益
         1.重新计量设定受益计划变动额
         2.权益法下不能转损益的其他综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值变动
         4.企业自身信用风险公允价值变动
       (二)将重分类进损益的其他综合收益
         1.权益法下可转损益的其他综合收益
         2.其他债权投资公允价值变动
         3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
         4.其他债权投资信用减值准备
         5.现金流量套期储备
         6.外币财务报表折算差额
         7.其他
     六、综合收益总额                                     56,722,165.29   76,228,055.45
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:王锦华 主管会计工作负责人:武灵一 会计机构负责人:施丽萍
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    合并现金流量表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                    附注     2020年半年度     2019年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                  271,622,272.47   405,339,043.98
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       代理买卖证券收到的现金净额
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金         七、78     24,613,529.72     1,601,107.33
         经营活动现金流入小计                        296,235,802.19   406,940,151.31
       购买商品、接受劳务支付的现金                   92,055,609.29   125,521,402.53
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       拆出资金净增加额
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工及为职工支付的现金                   40,344,707.22    33,039,437.21
       支付的各项税费                                 57,847,086.68    99,898,671.49
       支付其他与经营活动有关的现金         七、78     30,252,773.37    42,272,517.13
         经营活动现金流出小计                        220,500,176.56   300,732,028.36
           经营活动产生的现金流量净额                 75,735,625.63   106,208,122.95
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他长期资                                    2,654.87
     产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金
     净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                                                2,654.87
       购建固定资产、无形资产和其他长期资            112,879,501.23    73,807,823.39
     产支付的现金
       投资支付的现金                                                    4,275,000.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金
     净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                        112,879,501.23    78,082,823.39
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
           投资活动产生的现金流量净额               -112,879,501.23   -78,080,168.52
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                             24,296,160.00
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的
     现金
       取得借款收到的现金                            134,180,000.00   201,897,100.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                        158,476,160.00   201,897,100.00
       偿还债务支付的现金                            141,683,620.00    92,650,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金              7,539,757.50    48,730,515.47
       其中:子公司支付给少数股东的股利、
     利润
       支付其他与筹资活动有关的现金         七、78    117,930,111.97    34,655,292.98
         筹资活动现金流出小计                        267,153,489.47   176,035,808.45
           筹资活动产生的现金流量净额               -108,677,329.47    25,861,291.55
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响               -107,392.59        15,204.13
     五、现金及现金等价物净增加额                   -145,928,597.66    54,004,450.11
       加:期初现金及现金等价物余额                  197,038,705.33    45,575,728.51
     六、期末现金及现金等价物余额                     51,110,107.67    99,580,178.62
    
    
    法定代表人:王锦华 主管会计工作负责人:武灵一 会计机构负责人:施丽萍
    
    母公司现金流量表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                       附注      2020年半年度     2019年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                        282,156,973.57  391,700,611.73
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                         11,635,052.32      190,566.99
         经营活动现金流入小计                              293,792,025.89  391,891,178.72
       购买商品、接受劳务支付的现金                        286,268,445.71  348,169,961.87
       支付给职工及为职工支付的现金                          9,607,039.79    8,862,994.01
       支付的各项税费                                       10,000,910.13   22,136,228.12
       支付其他与经营活动有关的现金                         23,108,812.53   27,378,678.63
         经营活动现金流出小计                              328,985,208.16  406,547,862.63
       经营活动产生的现金流量净额                          -35,193,182.27  -14,656,683.91
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金                               45,000,000.00   60,000,000.00
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
     回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                               45,000,000.00   60,000,000.00
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支                   11,681.42    1,120,593.53
     付的现金
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告投资支付的现金 4,275,000.00
    
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                                   11,681.42    5,395,593.53
           投资活动产生的现金流量净额                       44,988,318.58   54,604,406.47
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                   24,296,160.00
       取得借款收到的现金                                   80,000,000.00  131,897,100.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                              104,296,160.00  131,897,100.00
       偿还债务支付的现金                                   91,683,620.00   72,650,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    7,026,630.67   47,334,358.47
       支付其他与筹资活动有关的现金                        117,930,111.97    1,655,292.98
         筹资活动现金流出小计                              216,640,362.64  121,639,651.45
           筹资活动产生的现金流量净额                     -112,344,202.64   10,257,448.55
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     -107,392.59       15,204.13
     五、现金及现金等价物净增加额                         -102,656,458.92   50,220,375.24
       加:期初现金及现金等价物余额                        143,439,694.40   40,724,881.20
     六、期末现金及现金等价物余额                           40,783,235.48   90,945,256.44
    
    
    法定代表人:王锦华 主管会计工作负责人:武灵一 会计机构负责人:施丽萍
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    合并所有者权益变动表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2020年半年度
                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                    其他权益                                                                                     一
         项目                         工具                                                                                        般                                            少数股东权益     所有者权益合计
                   实收资本(或股   优  永         资本公积        减:库存股     其他综合收益      专项储备        盈余公积      风     未分配利润     其         小计
                        本)        先  续  其                                                                                    险                    他
                                   股  债  他                                                                                    准
        备
     一、上年期    240,000,000.00               175,697,334.67                   -19,203,694.42   1,626,229.84    42,602,547.82        559,638,627.17        1,000,361,045.08   14,491,258.57   1,014,852,303.65
     末余额
     加:会计政
     策变更
         前期差
     错更正
         同一控
     制下企业合
     并
         其他
     二、本年期    240,000,000.00               175,697,334.67                   -19,203,694.42   1,626,229.84    42,602,547.82        559,638,627.17        1,000,361,045.08   14,491,258.57   1,014,852,303.65
     初余额
     三、本期增                                 -27,601,579.70   71,872,534.77                      133,791.41                          18,893,226.66          -80,447,096.40    3,267,593.49     -77,179,502.91
     减变动金额
     (减少以
     “-”号填
     列)
     (一)综合    90,303,038.16           90,303,038.16    3,241,012.21      93,544,050.37
     收益总额
     (二)所有                                 -27,601,579.70   71,872,534.77                                                                                -99,474,114.47                     -99,474,114.47
     者投入和减
     少资本
     1.所有者投                                                 71,872,534.77                                                                                -71,872,534.77                     -71,872,534.77
     入的普通股
     2.其他权益
     工具持有者
     投入资本
    
    
    47 / 121
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
     3.股份支付                                  4,982,087.50                                                                                                  4,982,087.50                       4,982,087.50
     计入所有者
     权益的金额
     4.其他                                    -32,583,667.20                                                                                                -32,583,667.20                     -32,583,667.20
     (三)利润    -71,409,811.50          -71,409,811.50                     -71,409,811.50
     分配
     1.提取盈余
     公积
     2.提取一般
     风险准备
     3.对所有者    -71,409,811.50          -71,409,811.50                     -71,409,811.50
     (或股东)
     的分配
     4.其他
     (四)所有
     者权益内部
     结转
     1.资本公积
     转增资本
     (或股本)
     2.盈余公积
     转增资本
     (或股本)
     3.盈余公积
     弥补亏损
     4.设定受益
     计划变动额
     结转留存收
     益
     5.其他综合
     收益结转留
     存收益
     6.其他
     (五)专项                                                                                     133,791.41                                                    133,791.41       26,581.28         160,372.69
     储备
     1.本期提取                                                                                  1,923,694.57                                                  1,923,694.57       45,036.98       1,968,731.55
     2.本期使用                                                                                   1,789,903.16                                                 1,789,903.16       18,455.70       1,808,358.86
     (六)其他
     四、本期期    240,000,000.00               148,095,754.97   71,872,534.77   -19,203,694.42   1,760,021.25    42,602,547.82        578,531,853.83          919,913,948.68   17,758,852.06     937,672,800.74
     末余额
    
    
    48 / 121
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
                                                                                                     2019年半年度
                                                                                归属于母公司所有者权益
                                          其他权益工具                           其                                 一
            项目                                                          减:   他                                 般                                          少数股东权益   所有者权益合计
                          实收资本(或股   优   永           资本公积      库存   综     专项储备       盈余公积     风     未分配利润     其        小计
                               本)        先   续   其他                   股    合                                 险                    他
                                          股   债                                收                                 准
                                                                                 益                                 备
     一、上年期末余额    240,000,000.00                  175,697,334.67              2,365,980.15   28,353,695.52        394,626,178.39        841,043,188.73   3,300,602.54   844,343,791.27
     加:会计政策变更                                                                                1,667,986.31         -1,667,986.31
         前期差错更正
         同一控制下企
     业合并
         其他
     二、本年期初余额    240,000,000.00                  175,697,334.67              2,365,980.15   30,021,681.83        392,958,192.08        841,043,188.73   3,300,602.54   844,343,791.27
     三、本期增减变动                                                                  -393,042.65                        67,525,122.36         67,132,079.71     660,124.96    67,792,204.67
     金额(减少以
     “-”号填列)
     (一)综合收益总                                                                                                    110,725,122.36        110,725,122.36     668,439.73   111,393,562.09
     额
     (二)所有者投入
     和减少资本
     1.所有者投入的普
     通股
     2.其他权益工具持
     有者投入资本
     3.股份支付计入所
     有者权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配    -43,200,000.00        -43,200,000.00                  -43,200,000.00
     1.提取盈余公积
     2.提取一般风险准
     备
     3.对所有者(或股                                                                                                   -43,200,000.00        -43,200,000.00                  -43,200,000.00
     东)的分配
     4.其他
     (四)所有者权益
     内部结转
     1.资本公积转增资
     本(或股本)
    
    
    49 / 121
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告2.盈余公积转增资
    
     本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏
     损
     4.设定受益计划变
     动额结转留存收益
     5.其他综合收益结
     转留存收益
     6.其他
     (五)专项储备                                                                    -393,042.65                                                 -393,042.65      -8,314.77      -401,357.42
     1.本期提取                                                                      2,051,637.96                                                2,051,637.96      23,912.61     2,075,550.57
     2.本期使用                                                                      2,444,680.61                                                2,444,680.61      32,227.38     2,476,907.99
     (六)其他
     四、本期期末余额    240,000,000.00                  175,697,334.67              1,972,937.50   30,021,681.83        460,483,314.44        908,175,268.44   3,960,727.50   912,135,995.94
    
    
    法定代表人:王锦华 主管会计工作负责人:武灵一 会计机构负责人:施丽萍
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2020年半年度
                                                             其他权益工
                    项目                   实收资本(或股         具
                                                本)          优   永  其      资本公积          减:库存股       其他综合收益      专项储备       盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                             先   续  他
                                                             股   债
     一、上年期末余额                       240,000,000.00                  243,460,489.25                       -19,203,694.42                 42,602,547.82   316,222,930.35     823,082,273.00
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额                       240,000,000.00                  243,460,489.25                       -19,203,694.42                 42,602,547.82   316,222,930.35     823,082,273.00
     三、本期增减变动金额(减少以“-”                                     -27,601,579.70      71,872,534.77                                                   -14,687,646.21    -114,161,760.68
     号填列)
     (一)综合收益总额    56,722,165.29      56,722,165.29
     (二)所有者投入和减少资本                                             -27,601,579.70      71,872,534.77                                                                     -99,474,114.47
     1.所有者投入的普通股                                                                     71,872,534.77                                                                     -71,872,534.77
     2.其他权益工具持有者投入资本
     3.股份支付计入所有者权益的金额                                          4,982,087.50                                                                                          4,982,087.50
    
    
    50 / 121
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告4.其他 -32,583,667.20 -32,583,667.20
    
     (三)利润分配    -71,409,811.50     -71,409,811.50
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股东)的分配    -71,409,811.50     -71,409,811.50
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股本)
     2.盈余公积转增资本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转留存收益
     5.其他综合收益结转留存收益
     6.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额                       240,000,000.00                  215,858,909.55      71,872,534.77    -19,203,694.42                 42,602,547.82   301,535,284.14     708,920,512.32
        2019年半年度
                        项目                     实收资本(或股          其他权益工具            资本公积       减:库存   其他综   专项储备      盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                                      本)         优先股   永续债   其他                        股      合收益
     一、上年期末余额                            240,000,000.00                              243,460,489.25                                    28,353,695.52     231,183,259.59   742,997,444.36
     加:会计政策变更    1,667,986.31      15,011,876.81    16,679,863.12
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额                            240,000,000.00                              243,460,489.25                                    30,021,681.83     246,195,136.40   759,677,307.48
     三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    33,028,055.45    33,028,055.45
     (一)综合收益总额    76,228,055.45    76,228,055.45
     (二)所有者投入和减少资本
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入资本
     3.股份支付计入所有者权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配    -43,200,000.00   -43,200,000.00
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股东)的分配    -43,200,000.00   -43,200,000.00
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股本)
    
    
    51 / 121
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告2.盈余公积转增资本(或股本)
    
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转留存收益
     5.其他综合收益结转留存收益
     6.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额                            240,000,000.00                              243,460,489.25                                    30,021,681.83     279,223,191.85   792,705,362.93
    
    
    法定代表人:王锦华 主管会计工作负责人:武灵一 会计机构负责人:施丽萍
    
    52 / 121
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    金石资源集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系金石资源集团有限公司(更名自金石矿业有限公司、杭州金石实业有限公司)。杭州金石实业有限公司系由王锦华、张文学和胡小京共同发起设立,于2001年5月15日在杭州市工商行政管理局登记注册。杭州金石实业有限公司以2012年10月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2012年12月27日在杭州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为
    
    913301007289077995的营业执照,注册资本24,000万元,股份总数24,000万股(每股面值1元)。
    
    其中,有限售条件的流通股份:A股235.20万股;无限售条件的流通股份A股23,764.80万股。
    
    公司股票已于2017年5月3日在上海证券交易所挂牌交易。
    
    本公司属非金属矿采选业。主要经营活动萤石矿的投资和开发,以及萤石产品的研发、生产和销售。产品主要有酸级萤石精粉、高品位萤石块矿、冶金级萤石精粉和普通萤石原矿。
    
    2. 合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    本公司将子公司龙泉砩矿、大金庄矿业、正中精选、兰溪金昌、紫晶矿业、金石科技、江山金菱、翔振矿业、庄村矿业、内蒙古金石和金石云等11家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八“合并范围的变更”和附注九“在其他主体中的权益”之说明。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    
    2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告4. 记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    1.同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
    
    10. 金融工具
    
    √适用□不适用
    
    1.金融资产和金融负债的分类
    
    金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
    
    2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    
    (1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
    
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
    
    (2)金融资产的后续计量方法
    
    1)以摊余成本计量的金融资产
    
    采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
    
    2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    
    采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    
    3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    
    采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    
    4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
    
    (3)金融负债的后续计量方法
    
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    
    2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
    
    按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
    
    3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
    
    在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
    
    4)以摊余成本计量的金融负债
    
    采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
    
    (4)金融资产和金融负债的终止确认
    
    1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
    
    ①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
    
    ②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
    
    2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
    
    4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    
    (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    
    (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
    
    (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    
    5.金融工具减值
    
    (1)金融工具减值计量和会计处理
    
    公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
    
    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    
    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
    
    对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    
    除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
    
    公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
    
    于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告险自初始确认后并未显著增加。
    
    公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
    
    公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
    
    (2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
    
                     项  目                   确定组合的依据      计量预期信用损失的方法
     其他应收款-应收利息组合
                                                                 参考历史信用损失经验,结
     其他应收款-应收股利组合                款项性质              合当前状况以及对未来经
                                                                 济状况的预测,通过违约风
                                                                 险敞口和未来12个月或整
     其他应收款-应收合并范围内关联方往来                         个存续期预期信用损失率,
                                                                 计算预期信用损失
     其他应收款-账龄组合                    账龄
    
    
    (3)按组合计量预期信用损失的应收款项
    
    1)具体组合及计量预期信用损失的方法
    
       项  目                确定组合的依据             计量预期信用损失的方法
     应收银行承兑汇票                        经参考济状历况史的信用预测损失,通经验过,违约结合风险当前敞口状和况以整及个对存未续期来
                             票据类型        预期信用损失率,计算预期信用损失
     应收商业承兑汇票                        经参考济状历况史的信用预测损失,编经验制,应收结合票据当前账龄状与况以整及个对存未续期来
                                             预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
     应收账款-账龄组合       账龄            经参济考历状况史的信预用测损失,通经验过,违结约风合当险敞前状口和况以整个及对存未续期来
                                             预期信用损失率,计算预期信用损失
     应收账款-应收合并范围                   参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来
     内关联方组合            款项性质        经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期
                                             预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
    
    
    2)应收外部客户账款组合账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
    
       账  龄                                             应预收期外信部用客损户失账率款(组%)合
     1年以内(含,下同)                                          5.00
     1-2年                                                       15.00
     2-3年                                                       40.00
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告3年以上 100.00
    
    此外,应收商业承兑汇票组合均为1年以内,故按5%确定预期信用损失率。
    
    6.金融资产和金融负债的抵销
    
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    
    11. 应收票据
    
    应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    详见本财务报表附注五、10“金融工具”之说明。
    
    12. 应收账款
    
    应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    详见本财务报表附注五、10“金融工具”之说明。
    
    13. 应收款项融资
    
    √适用□不适用
    
    详见本财务报表附注五、10“金融工具”之说明。
    
    14. 其他应收款
    
    其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    详见本财务报表附注五、10“金融工具”之说明。
    
    15. 存货
    
    √适用□不适用
    
    1.存货的分类
    
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    
    2.发出存货的计价方法
    
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    
    3.存货可变现净值的确定依据
    
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    
    4.存货的盘存制度
    
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    (1)低值易耗品
    
    按照一次转销法进行摊销。
    
    (2)包装物
    
    按照一次转销法进行摊销。16. 合同资产
    
    (1).合同资产的确认方法及标准
    
    □适用√不适用
    
    (2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    17. 持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
    
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
    
    公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
    
    因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
    
    2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
    
    (1)初始计量和后续计量
    
    初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    (2)资产减值损失转回的会计处理
    
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    
    (3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
    
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。
    
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。18. 债权投资
    
    债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    19. 其他债权投资
    
    其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    20. 长期应收款
    
    长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    21. 长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    1.共同控制、重要影响的判断
    
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
    
    2.投资成本的确定
    
    (1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
    
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    
    2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    
    3.后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    
    (1)个别财务报表
    
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    
    (2)合并财务报表
    
    1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    22. 投资性房地产
    
    不适用
    
    23. 固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋及构筑物    年限平均法       10-40            3%-5%            3.23%-9.70%
     井巷工程        年限平均法       2-15             0%               6.67%-50.00%
     机器设备        年限平均法       5-10             3%-5%            9.70%-19.40%
     运输工具        年限平均法       5-10             3%-5%            9.70%-19.40%
     其他设备        年限平均法       3-10             3%-5%            9.70%-32.33%
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    井巷工程包括竖井、斜井、平硐、硐室工程、回风巷道、运输平巷等,公司以开采的各矿山服务年限为基础,按照不同井巷工程的预计使用年限确定其折旧年限。
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    □适用√不适用
    
    24. 在建工程
    
    √适用□不适用
    
    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    
    3.公司萤石矿山的采矿建设工程主要包括建设竖井、斜井、平硐、硐室工程、回风巷道、运输平巷等井巷工程,公司按照每年预计开采量分期建设井巷工程,并按照不同井巷工程实际投入成本,在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    
    25. 借款费用
    
    √适用□不适用
    
    1.借款费用资本化的确认原则
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    
    2.借款费用资本化期间
    
    (1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    
    (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    3.借款费用资本化率以及资本化金额
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    
    26. 生物资产
    
    □适用√不适用
    
    27. 油气资产
    
    □适用√不适用
    
    28. 使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告29. 无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    1.无形资产包括土地使用权、采矿权、勘探开发成本及软件等,按成本进行初始计量。
    
    2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    
    (1)土地使用权
    
    土地使用权摊销年限为40-50年。
    
    (2)采矿权
    
    采矿权成本依据预计可采出萤石原矿量(资源储量*综合回采率/(1-贫化率)),采用产量法进行摊销。
    
    (3)勘探开发成本
    
    勘探开发成本包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成本和费用。勘查过程包括预查、普查、详查、勘探等四个阶段,其中,对于详查、勘探的勘查支出予以资本化,并在勘探开发成本项目中归集,当勘探结束且有合理依据确定勘探形成地质成果并办妥采矿权证时,将勘探开发成本余额转入采矿权成本;当不能形成地质成果时,一次性计入当期损益。
    
    (4)软件
    
    软件摊销年限为5年。(2).内部研究开发支出会计政策√适用□不适用
    
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
    
    30. 长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
    
    31. 长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告32. 合同负债
    
    合同负债的确认方法
    
    □适用√不适用
    
    33. 职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    
    (1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    
    1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
    
    2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
    
    3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
    
    34. 租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告35. 预计负债
    
    √适用□不适用
    
    1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
    
    2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
    
    36. 股份支付
    
    √适用□不适用
    
    1.股份支付的种类
    
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    
    (1)以权益结算的股份支付
    
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
    
    换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    
    (2)以现金结算的股份支付
    
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
    
    (3)修改、终止股份支付计划
    
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
    
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件
    
    而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的
    
    金额。
    
    37. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    38. 收入
    
    (1).收入确认和计量所采用的会计政策
    
    √适用□不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    (1)收入确认原则
    
    于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
    
    满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
    
    对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5)客户已接受该商品;6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
    
    (2)收入计量原则
    
    1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
    
    2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
    
    3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
    
    4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
    
    (3)收入确认的具体方法
    
    公司销售酸级萤石精粉、高品位萤石块矿、冶金级萤石精粉和普通萤石原矿,属于在某一时点履行履约义务。产品销售收入确认需满足以下条件:公司已将产品交付给购货方且客户已接受该产品,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或预计货款很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
    
    (2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    
    □适用√不适用
    
    39. 合同成本
    
    □适用√不适用
    
    40. 政府补助
    
    √适用□不适用
    
    1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    
    2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成
    
    长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账
    
    面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    
    4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。41. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    
    2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成
    
    长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账
    
    面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按
    
    照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资
    
    产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资
    
    产处置当期的损益。
    
    3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    
    4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    42. 租赁
    
    (1).经营租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(2).融资租赁的会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    (3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    43. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    (1)安全生产费
    
    公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    
    (2)分部报告
    
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
    
    1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    
    2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
    
    3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。44. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1).重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
      会计政策变更的内容和原因            审批程序            备注(受重要影响的报表项目
                                                                      名称和金额)
     会计准则变化引起的会计政策  《企业会计准则第14号—收     详见其他说明
     变更                        入(2017年修订)》(财会
                                 [2017]22号)
    
    
    其他说明:
    
    本公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整2020年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额。公司首次执行新收入准则对2020年1月1日财务报表无影响。
    
    (2).重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    (3).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
    
    □适用√不适用
    
    (4).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告45. 其他
    
    □适用√不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                    销售货物或提供应税劳务        13%、6%、3%
     城市维护建设税            应缴流转税税额                7%、5%、1%
     企业所得税                应纳税所得额                  25%
     教育费附加                应缴流转税税额                3%
     地方教育附加              应缴流转税税额                2%
     资源税                    应税产品的销售额              3.5%、6%
     房产税                    从价计征的,计税依据为房产原  1.2%、12%
                               值减除一定比例后的余值;从租
                               计征的,计税依据为租金收入
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2. 税收优惠
    
    □适用√不适用
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                       期初余额
    库存现金                                   40,421.49                      69,747.82
    银行存款                               51,069,686.18                 196,968,957.51
    其他货币资金                           10,639,748.75                  24,223,609.53
    合计                                   61,749,856.42                 221,262,314.86
      其中:存放在境外的款                          0.00                           0.00
            项总额
    
    
    其他说明:
    
    期末其他货币资金包括用于开具银行承兑汇票的保证金4,482,911.64元、缴存的保函保证金50,001.32元和环境治理恢复基金保证金6,106,835.79元。
    
    2、交易性金融资产
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    (5).按坏账计提方法分类披露
    
    □适用√不适用
    
    (6).坏账准备的情况
    
    □适用√不适用
    
    (7).本期实际核销的应收票据情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    5、应收账款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      账龄                                   期末账面余额
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内小计                                                            97,812,267.74
    1至2年                                                                    631,995.17
    2至3年                                                                     24,308.50
    3年以上                                                                   121,049.50
                      合计                                                 98,589,620.91
    
    
    (2). 按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                        期末余额                                            期初余额
                        账面余额           坏账准备                         账面余额           坏账准备
         类别                                       计提     账面                                       计提     账面
                       金额      比例      金额     比例     价值          金额      比例      金额     比例     价值
                        (%)           (%)                     (%)           (%)
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告按单项计提坏
    
    账准备
    按组合计提坏  98,589,620.91 100.00 5,116,185.57 5.19 93,473,435.34 74,344,312.00 100.00 3,944,814.78 5.31 70,399,497.22
    账准备
         合计     98,589,620.91   /   5,116,185.57  /  93,473,435.34 74,344,312.00   /   3,944,814.78  /  70,399,497.22
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目:账龄组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
            名称                                     期末余额
                               应收账款              坏账准备            计提比例(%)
     1年以内                    97,812,267.74          4,890,613.39                  5.00
     1-2年                         631,995.17             94,799.28                 15.00
     2-3年                          24,308.50              9,723.40                 40.00
     3年以上                       121,049.50            121,049.50                100.00
            合计                98,589,620.91          5,116,185.57                  5.19
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    √适用□不适用
    
    参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                    本期变动金额
             类别           期初余额        计提      收回或   转销或   其他     期末余额
                                                       转回     核销    变动
     单项计提坏账准备
     按组合计提坏账准备   3,944,814.78  1,171,370.79                          5,116,185.57
             合计         3,944,814.78  1,171,370.79                          5,116,185.57
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    期末余额前5名的应收账款合计数为48,050,473.58元,占应收账款期末余额合计数的比例为48.74%,相应计提的坏账准备合计数为2,402,523.68元。
    
    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、应收款项融资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                   期初余额
     银行承兑汇票                              164,253,938.15              125,768,040.75
                 合计                          164,253,938.15              125,768,040.75
    
    
    应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
    
    □适用√不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    (1)本期无实际核销的应收款项融资。
    
    (2)公司已质押的应收款项融资情况
    
       项  目                                                                  2020.6.30
     银行承兑汇票                                                         22,008,734.51
       小  计                                                             22,008,734.51
    
    
    (3)公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
    
       项  目                                         2020.6.30
                                       终止确认金额               未终止确认金额
     银行承兑汇票                            22,457,581.73
       小  计                                22,457,581.73
    
    
    银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
    
    (4)期末公司无因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况。7、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内            6,169,159.94             98.74      7,200,056.44             93.39
    1至2年                18,459.86              0.30        354,348.52              4.60
    2至3年                59,694.11              0.96         98,185.99              1.27
    3年以上                    0.00                           56,860.68              0.74
        合计           6,247,313.91            100.00      7,709,451.63            100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    无。
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用□不适用
    
    期末余额前5名的预付款项合计数为3,218,362.62元,占预付款项期末余额合计数的比例为51.52%。
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    8、其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                  1,887,178.14                1,606,481.44
                 合计                            1,887,178.14                1,606,481.44
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        账龄                                   期末账面余额
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                                                               893,204.82
     1至2年                                                                     79,871.60
     2至3年                                                                  1,114,904.50
     3年以上                                                                 3,387,029.00
                        合计                                                 5,475,009.92
    
    
    (2). 按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     押金保证金                                 3,778,613.60                3,854,002.00
     其他                                       1,696,396.32                1,051,490.18
                 合计                           5,475,009.92                4,905,492.18
    
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          坏账准备         第一阶段         第二阶段           第三阶段           合计
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
                         未来12个月预   整个存续期预期信   整个存续期预期信
                          期信用损失     用损失(未发生信    用损失(已发生信
                                             用减值)           用减值)
     2020年1月1日余额     3,299,010.74                                          3,299,010.74
     2020年1月1日余额
     在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提               288,821.04                                            288,821.04
     本期转回
     本期转销
     本期核销
     其他变动
     2020年6月30日余额    3,587,831.78                                          3,587,831.78
    
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                   本期变动金额
            类别           期初余额       计提      收回或    转销或   其他    期末余额
                                                     转回      核销    变动
     单项计提坏账准备
     按组合计提坏账准备  3,299,010.74  288,821.04                            3,587,831.78
            合计         3,299,010.74  288,821.04                            3,587,831.78
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                       占其他应收
              单位名称              款项的性质     期末余额     账龄   款期末余额   坏账准备
                                                                       合计数的比   期末余额
                                                                          例(%)
    常山县芳村镇综合发展有限公司  履约保证金      1,930,000.00 3年以上       35.25 1,930,000.00
    常山县新昌乡财政所            履约保证金      1,000,000.00 2-3年         18.26   400,000.00
    遂昌县财政局                  应收土地款        797,400.00 3年以上       14.56   797,400.00
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    龙泉市八都镇财政所            土地复垦保证金    301,800.00 3年以上        5.51
    张家港浦项不锈钢有限公司      押金保证金        100,000.00 2-3年          1.83    40,000.00
                合计                    /        4,129,200.00    /          75.41 3,167,400.00
    
    
    (7). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             期末余额                             期初余额
                             存货跌价                             存货跌价
       项目                  准备/合                              准备/合
                 账面余额    同履约成    账面价值      账面余额   同履约成   账面价值
                             本减值准                             本减值准
                                备                                   备
    原材料     52,631,434.47           52,631,434.47 47,746,500.27          47,746,500.27
    库存商品   53,566,579.45           53,566,579.45 45,248,976.53          45,248,976.53
    包装物        246,941.90              246,941.90    371,035.05             371,035.05
       合计   106,444,955.82          106,444,955.82 93,366,511.85          93,366,511.85
    
    
    (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    10、合同资产
    
    (1).合同资产情况
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期合同资产计提减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    11、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     待抵扣增值税进项税额                         2,175,213.81               4,013,657.69
     预缴企业所得税                                                            187,078.01
                 合计                             2,175,213.81               4,200,735.70
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    14、债权投资
    
    (1).债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    15、其他债权投资
    
    (1).其他债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的其他债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    17、长期股权投资
    
    □适用√不适用
    
    18、其他权益工具投资
    
    (1).其他权益工具投资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                 项目                               期末余额    期初余额
     指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
     其中:International Base Metals Limited                            23,405.58   23,405.58
                                 合计                               23,405.58   23,405.58
    
    
    (2).非交易性权益工具投资的情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因:
    
    考虑上述投资为非交易性权益工具投资,公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
    
    19、其他非流动金融资产
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告20、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    不适用
    
    21、固定资产
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     固定资产                                  643,371,397.30             671,164,795.14
     固定资产清理
                  合计                         643,371,397.30             671,164,795.14
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目             房屋及构筑物      井巷工程       机器设备      运输工具      其他设备          合计
    一、账面原值:
        1.期初余额               352,118,931.71 513,553,178.06 213,762,920.84 19,521,655.42 16,694,517.88  1,115,651,203.91
        2.本期增加金额             4,833,256.96  11,353,331.26   5,062,795.33    921,256.95    820,512.86     22,991,153.36
          (1)购置                3,859,705.02   1,572,990.98   4,034,519.29    921,256.95    712,371.77     11,100,844.01
          (2)在建工程转入          973,551.94   9,780,340.28   1,028,276.04                 108,141.09     11,890,309.35
          (3)企业合并增加
         3.本期减少金额            3,235,580.46                   973,504.89                 275,826.50      4,484,911.85
          (1)处置或报废          3,235,580.46                   973,504.89                 275,826.50      4,484,911.85
        4.期末余额               353,716,608.21 524,906,509.32 217,852,211.28 20,442,912.37 17,239,204.24  1,134,157,445.42
    二、累计折旧
        1.期初余额                79,093,564.28 273,101,040.63  73,899,961.11 11,286,588.93  7,105,253.82    444,486,408.77
        2.本期增加金额             7,771,427.26  30,353,726.42  10,409,884.50    916,968.98    953,572.19     50,405,579.35
          (1)计提                7,771,427.26  30,353,726.42  10,409,884.50    916,968.98    953,572.19     50,405,579.35
          (2)企业合并增加
        3.本期减少金额             3,155,741.58                   687,112.15                 263,086.27      4,105,940.00
          (1)处置或报废          3,155,741.58                   687,112.15                 263,086.27      4,105,940.00
        4.期末余额                83,709,249.96 303,454,767.05  83,622,733.46 12,203,557.91  7,795,739.74    490,786,048.12
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金额
          (1)计提
        3.本期减少金额
          (1)处置或报废
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价值           270,007,358.25 221,451,742.27 134,229,477.82  8,239,354.46  9,443,464.50    643,371,397.30
        2.期初账面价值           273,025,367.43 240,452,137.43 139,862,959.73  8,235,066.49  9,589,264.06    671,164,795.14
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                        账面价值       未办妥产权证书的原因
     大金庄选厂试化楼和充填厂房                    7,080,178.87  尚在办理过程中
     正中预处理工程厂房                            3,364,219.91  尚在办理过程中
     紫晶办公楼和生产车间                         17,618,298.58  尚在办理过程中
     翔振宿舍、办公楼、专家楼、食堂和生产车间     19,494,405.90  尚在办理过程中
     庄村矿业宿舍、办公楼和干粉车间                   86,360.77  尚在办理过程中
     小   计                                      47,643,464.03
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    22、在建工程
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     在建工程                                  194,382,186.04              149,240,739.06
     工程物资
                 合计                          194,382,186.04              149,240,739.06
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                              期末余额                           期初余额
                项目                账面余额    减值    账面价值       账面余额    减值    账面价值
                                                准备                               准备
    龙泉市八都矿井巷工程            548,169.88           548,169.88
    遂昌县横坑坪矿井巷工程       28,115,209.90        28,115,209.90  22,515,151.24       22,515,151.24
    遂昌县处坞矿井巷工程              7,143.26             7,143.26
    遂昌县坑口矿井巷工程            184,788.33           184,788.33
    遂昌县研发中心总部建设项目   21,513,033.82        21,513,033.82  21,507,516.32       21,507,516.32
    兰溪市岭坑山矿井巷工程        5,340,927.26         5,340,927.26   5,522,457.96        5,522,457.96
    兰溪市岭坑山选矿工程         67,993,424.48        67,993,424.48  55,819,605.65       55,819,605.65
    常山县岩前萤石矿井巷工程     12,007,975.82        12,007,975.82    8,205,719.09        8,205,719.09
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    常山县岩前萤石矿选矿工程      5,756,901.37         5,756,901.37
    翔振矿业原矿预处理工程
    翔振矿业井巷工程
    零星工程                     52,914,611.92        52,914,611.92  35,670,288.80       35,670,288.80
                合计             194,382,186.04      194,382,186.04 149,240,739.06      149,240,739.06
    
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        其
        中 本
                                                                                        本                                          : 期
                                                                                        期                  工程                    本 利
                                                                                        其                  累计  工               期 息
            项目名称             预算数         期初       本期增加金额   本期转入固定   他       期末       投入  程  利息资本化累 利 资  资金来
                                                余额                        资产金额     减       余额       占预  进     计金额    息 本    源
                                                                                        少                  算比  度               资 化
                                                                                        金                  例(%)                   本 率
                                                                                        额                                          化(%)
        金
        额
    龙泉市八都矿井巷工程        44,000,000                  1,468,727.02     920,557.14           548,169.88  97.08  90                     其他来源
    遂昌县横坑坪矿井巷工程      71,200,000   22,515,151.24  7,808,558.99   2,208,500.33        28,115,209.90  86.73  80                     其他来源
    遂昌县处坞矿井巷工程        41,680,000                    613,696.63     606,553.37             7,143.26   96.9  95                     其他来源
    遂昌县坑口矿井巷工程        38,760,000                    184,788.33                         184,788.33  90.43  90                     其他来源
    遂昌县研发中心总部建设项目  25,000,000   21,507,516.32     44,080.50      38,563.00        21,513,033.82   86.2  90                     其他来源
    兰溪市岭坑山矿井巷工程      56,950,000    5,522,457.96  2,480,195.77   2,661,726.47         5,340,927.26   92.7  90                     其他来源
    兰溪市岭坑山选矿工程        71,600,000   55,819,605.65 12,173,818.83                      67,993,424.48   94.96 95                     其他来源
        募集资
        金、金融
    常山县岩前萤石矿井巷工程   151,390,000  8,205,719.09   5,916,003.85   2,113,747.12        12,007,975.82  97.20  90  5,099,298.64        机构贷
        款及其
        他来源
        募集资
        金、金融
    常山县岩前萤石矿选矿工程   184,840,000                 5,756,901.37   0.00                5,756,901.37   76.62  100 4,487,744.28        机构贷
        款及其
        他来源
    翔振矿业原矿预处理工程      52,000,000                                                                   90.70 100                     其他来源
    翔振矿业井巷工程           115,450,000                  2,424,199.93   2,424,199.93                      22.25  25                     其他来源
    零星工程                                 35,670,288.80 18,160,785.11     916,461.99        52,914,611.92                                其他来源
              合计             852,870,000  149,240,739.06 57,031,756.33  11,890,309.35  0.00 194,382,186.04  /    /    9,587,042.92    /     /
    
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    工程物资
    
    □适用√不适用
    
    23、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    26、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                 土地使用权         采矿权        勘探开发成本       软件           合计
     一、账面原值
         1.期初余额                   49,488,296.10   304,291,994.40   160,485,980.23    59,793.16   514,326,063.89
         2.本期增加金额                                36,918,106.94           482.87                 36,918,589.81
           (1)购置                                                             482.87                        482.87
           (2)内部研发
           (3)企业合并增加
           (4)勘探开发成本转入                       36,918,106.94                                  36,918,106.94
         3.本期减少金额                                                 36,918,106.94                 36,918,106.94
           (1)处置
           (2)转入采矿权                                                36,918,106.94                 36,918,106.94
        4.期末余额                    49,488,296.10   341,210,101.34   123,568,356.16    59,793.16   514,326,546.76
     二、累计摊销
         1.期初余额                    5,249,704.95    29,136,552.71                     46,837.85    34,433,095.51
         2.本期增加金额                  498,927.27     6,442,784.91                      5,979.30     6,947,691.48
     (1)计提                           498,927.27     6,442,784.91                      5,979.30     6,947,691.48
     (2)企业合并增加
         3.本期减少金额
            (1)处置
         4.期末余额                    5,748,632.22    35,579,337.62                     52,817.15    41,380,786.99
     四、账面价值
         1.期末账面价值               43,739,663.88   305,630,763.72   123,568,356.16     6,976.01   472,945,759.77
         2.期初账面价值               44,238,591.15   275,155,441.69   160,485,980.23    12,955.31   479,892,968.38
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
    
    期末勘探开发成本 123,568,356.16 元,其中,浙江省龙泉市八都镇章府会萤石矿探矿权4,239,207.11元和浙江省江山市塘源口乡甘坞口矿区萤石矿探矿权119,329,149.05元。目前,该等探矿权尚处详查或勘探阶段,预计该等探矿权前景良好。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       账面价值               未办妥产权证书的原因
     大金庄柘岱口五星村工业地块                   752,084.45  尚在办理过程中
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    27、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    28、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    □适用√不适用
    
    (2). 商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    □适用√不适用
    
    (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
    
    期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
    
    (5). 商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    29、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目         期初余额    本期增加金额  本期摊销金额  其他减少金额    期末余额
     排污权使用费     103,551.92                   25,888.02                   77,663.90
          合计        103,551.92                   25,888.02                   77,663.90
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    30、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                     期末余额                       期初余额
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
                             可抵扣暂时性     递延所得税     可抵扣暂时性     递延所得税
                                 差异            资产            差异            资产
     资产减值准备             5,116,185.57    1,279,046.39    3,944,814.78      986,203.70
     内部交易未实现利润       8,552,616.37    2,138,154.09    9,940,476.59    2,485,119.15
              合计           13,668,801.94    3,417,200.48   13,885,291.37    3,471,322.85
    
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                      期末余额                        期初余额
             项目           应纳税暂时性     递延所得税     应纳税暂时性     递延所得税
                                差异            负债            差异            负债
     固定资产折旧           31,243,162.25    7,810,790.56   30,009,125.80    7,502,281.45
             合计           31,243,162.25    7,810,790.56   30,009,125.80    7,502,281.45
    
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     资产减值准备                               3,587,831.78                 3,299,010.74
                合计                            3,587,831.78                 3,299,010.74
    
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    31、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                   期末余额                            期初余额
           项目         账面余额     减值     账面价值      账面余额     减值     账面价值
                                     准备                                准备
     预付工程设备款   2,420,357.45         2,420,357.45  2,103,445.03          2,103,445.03
           合计       2,420,357.45         2,420,357.45  2,103,445.03          2,103,445.03
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告32、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     期末余额                     期初余额
    信用兼抵押借款                           20,000,000.00                20,000,000.00
    保证借款                                309,794,152.00               314,061,446.00
    短期借款利息                                240,069.53                   214,655.74
                合计                        330,034,221.53               334,276,101.74
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    无。
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    33、交易性金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    35、应付票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                     期末余额                       期初余额
    银行承兑汇票                            17,569,372.64                  46,485,332.31
             合计                           17,569,372.64                  46,485,332.31
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
    
    36、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     工程设备款                             47,504,035.48                   95,001,222.59
     货款                                   26,145,245.25                   31,332,812.48
     其他                                   14,041,068.14                   14,363,852.38
               合计                         87,690,348.87                  140,697,887.45
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    37、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     货款                                       7,704,006.01                 4,808,683.60
                合计                            7,704,006.01                 4,808,683.60
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38、合同负债
    
    (1).合同负债情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    39、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                 期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、短期薪酬                   14,454,467.20  32,562,951.57  39,211,130.53   7,806,288.24
     二、离职后福利-设定提存计划       103,797.03     955,233.16     964,810.64      94,219.55
                 合计               14,558,264.23  33,518,184.73  40,175,941.17   7,900,507.79
    
    
    (2).短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、工资、奖金、津贴和补贴  14,297,705.28  29,105,765.96  35,732,389.84   7,671,081.40
     二、职工福利费                              1,573,157.58   1,573,157.58
     三、社会保险费                  75,752.79     985,231.29     976,263.35      84,720.73
     其中:医疗保险费                56,541.47     846,929.48     837,863.38      65,607.57
           工伤保险费                14,345.48     128,896.12     124,128.44      19,113.16
           生育保险费                 4,865.84       9,405.69      14,271.53
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
     四、住房公积金                  16,005.00     785,069.00     767,744.00      33,330.00
     五、工会经费和职工教育经费      65,004.13     113,727.74     161,575.76      17,156.11
                合计             14,454,467.20  32,562,951.57  39,211,130.53   7,806,288.24
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险             100,217.71     905,198.19      914,445.30      90,970.60
     2、失业保险费                 3,579.32      50,034.97       50,365.34       3,248.95
              合计               103,797.03     955,233.16      964,810.64      94,219.55
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                    12,388,961.97                10,233,373.76
    企业所得税                                13,337,842.02                17,812,836.98
    个人所得税                                   174,202.87                   342,968.92
    城市维护建设税                               523,592.63                   389,137.22
    房产税                                        92,017.16                   184,034.32
    资源税                                     4,877,797.40                 3,375,562.58
    教育费附加                                   369,008.68                   243,663.78
    地方教育附加                                 248,369.48                   162,442.52
    印花税                                        56,190.40                    40,464.71
    环保税                                       176,091.43                   119,689.83
    其他                                         236,101.53                   403,441.86
                合计                          32,480,175.57                33,307,616.48
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    41、其他应付款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     应付利息
     应付股利                                   71,409,811.50
     其他应付款                                 36,394,637.20              12,829,235.79
                  合计                         107,804,448.70              12,829,235.79
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告应付利息
    
    □适用√不适用
    
    应付股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    普通股股利                                71,409,811.50
               合计                           71,409,811.50
    
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    根据公司2020年6月9日召开的2019年年度股东大会决议,公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本240,000,000股,扣除回购专用账户上的股份1,967,295股,即以238,032,705股为基数实施利润分配,向全体股东每股派发现金红利0.3元(含税),共计派发现金红利
    
    71,409,811.50元(含税)。除公司股权激励计划授予激励对象的限制性股票235.20万股应收取的
    
    现金红利由公司代为收取外,其余应付股利已于2020年7月17日派发完毕。
    
    其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     押金保证金                                4,025,709.30                  4,459,389.40
     暂借款                                    6,995,887.97                  7,132,760.07
     限制性股票回购义务                       24,296,160.00
     其他                                      1,076,879.93                  1,237,086.32
                合计                          36,394,637.20                 12,829,235.79
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                未偿还或结转的原因
     衢州祥坤投资有限公司                      6,995,887.97  子公司应付小股东暂借款
                合计                           6,995,887.97               /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告43、 1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年内到期的长期借款                      19,600,000.00                 2,600,000.00
     1年内到期的长期借款利息                      28,460.42                     2,532.02
                合计                          19,628,460.42                 2,602,532.02
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    44、其他流动负债
    
    □适用√不适用
    
    45、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    保证借款                                 128,900,000.00               147,200,000.00
    长期借款利息                                 189,043.40                   196,978.54
                合计                         129,089,043.40               147,396,978.54
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    无。
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    46、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    48、长期应付款
    
    项目列示
    
    □适用√不适用
    
    长期应付款
    
    □适用√不适用
    
    专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    49、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    50、预计负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                  期初余额       期末余额           形成原因
    矿山环境治理费                     8,928,317.38    8,517,928.22矿山环境治理义务
    临时用地复垦费                       251,699.55      251,699.55临时用地复垦义务
    大金庄公司尾矿库事故补偿支出       2,197,638.67    2,197,638.67预计的应付未付款
                  合计                11,377,655.60   10,967,266.44          /
    
    
    其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
    
    无。
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种人民币
    
        项目       期初余额     本期增加     本期减少      期末余额         形成原因
    政府补助     59,618,388.55             3,099,969.11 56,518,419.44政府给予的无偿补助
        合计     59,618,388.55             3,099,969.11 56,518,419.44         /
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                           本期 本期计              其
                    负债项目                   期初余额    新增 入营业 本期计入其他 他    期末余额   与资产相关/
                                                           补助 外收入   收益金额   变               与收益相关
                                                           金额  金额               动
    International Base Metals Limited纳米比  9,500,000.00                               9,500,000.00与资产相关
    亚中部斯坦哈森地区铜矿普查项目
    龙泉砩矿萤石矿尾矿回收利用工程资源保护    1,333,774.81               105,655.68     1,228,119.13与资产相关
    项目
    龙泉砩矿萤石尾矿资源回收改扩建示范工程    1,293,716.25                95,070.78     1,198,645.47与资产相关
    龙泉砩矿综合利用补助                      1,644,296.23               134,804.16     1,509,492.07与资产相关
    龙泉砩矿年产12万吨萤石矿重介质选矿技改      437,494.88                29,517.12       407,977.76与资产相关
    项目
    正中精选萤石矿采选联合项目                9,735,741.46               503,279.28     9,232,462.18与资产相关
    正中精选萤石采矿、选矿研发中心(产学研平  9,999,900.00                               9,999,900.00与资产相关
    台)建设项目
    正中精选三仁乡坑口矿绿色矿山创建项目        220,822.19                 9,143.31       211,678.88与资产相关
    正中精选基础设施建设补助资金                700,504.00                16,678.66       683,825.34与资产相关
    大金庄矿业萤石矿采选项目                 21,631,113.63             1,910,086.68    19,721,026.95与资产相关
    大金庄矿业横坑坪矿采空区治理项目          1,063,644.39                81,818.82       981,825.57与资产相关
    兰溪金昌省级绿色矿山建设项目                171,428.55                57,128.86       114,299.69与资产相关
    兰溪金昌岭坑山矿采空区治理项目            1,255,952.24               139,285.74     1,116,666.50与资产相关
    紫晶矿业2014年省循环经济发展专项资金        629,999.92                17,500.02       612,499.90与资产相关
    小   计                                 59,618,388.55             3,099,969.11    56,518,419.44
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五、84“政府补助”之说明。
    
    52、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    53、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     期初余额              本次变动增减(+、一)               期末余额
                                  发行新股  送股  公积金转股   其他   小计
      股份总数    240,000,000.00                                            240,000,000.00
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目             期初余额       本期增加      本期减少        期末余额
    资本溢价(股本溢价)    175,697,334.67                32,583,667.20   143,113,667.47
    其他资本公积                            4,982,087.50                    4,982,087.50
             合计           175,697,334.67  4,982,087.50  32,583,667.20   148,095,754.97
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    (1)根据公司三届九次董事会和2020年第一次临时股东大会决议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票期权及限制性股票的议案》,确定2020年3月18日为首次授予日,向符合授予条件的14名激励对象授予235.20万股限制性股票,授予价格为10.33元/股。本次授予的限制性股票均系从二级市场回购的公司人民币普通股(A股),因此,公司注册资本未发生变更。公司收到激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款人民币24,296,160.00元,回购成本为56,879,827.20元,故转销库存股成本56,879,827.20元,授予限制性股票收到的金额与回购成本差额32,583,667.20元计入资本公积(股本溢价)。授予激励对象限制性股票的出资情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2020年4月3日出具了《验资报告》(天健验[2020]64号)。
    
    (2)其他资本公积增加系本期确认股票期权和限制性股票激励费用4,982,087.50元。56、库存股
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目           期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    回购的普通股                           104,456,201.97    56,879,827.20    47,576,374.77
    限制性股票回购义务                      24,296,160.00                     24,296,160.00
            合计                           128,752,361.97    56,879,827.20    71,872,534.77
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    (1)根据公司第三届第八次董事会审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》,公司本期从二级市场回购公司人民币普通股(A股)4,319,295股,使用资金总额为
    
    104,456,201.97元(不含交易费用)。
    
    (2)根据公司股权激励计划,从回购股份中授予激励对象235.20万股限制性股票,回购成本为56,879,827.20元。
    
    (3)根据公司股权激励计划,按限制性股票授予数量和相应回购价格确认限制股票回购义务24,296,160.00元。
    
    57、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                              本期发生金额
                             期初        本期所   减:前期计   减:前期计入  减:   税后   税后归       期末
           项目              余额        得税前   入其他综合    其他综合收   所得   归属   属于少       余额
                                         发生额   收益当期转    益当期转入   税费   于母   数股东
                                                    入损益      留存收益     用    公司
     一、不能重分类进   -19,203,694.42                                                            -19,203,694.42
     损益的其他综合收
     益
       其他权益工具投   -19,203,694.42                                                            -19,203,694.42
     资公允价值变动
     其他综合收益合计   -19,203,694.42                                                            -19,203,694.42
    
    
    其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    
    无。
    
    58、专项储备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    安全生产费           1,626,229.84     1,923,694.57     1,789,903.16     1,760,021.25
          合计           1,626,229.84     1,923,694.57     1,789,903.16     1,760,021.25
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无。
    
    59、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积      42,602,547.82                                      42,602,547.82
          合计        42,602,547.82                                      42,602,547.82
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无。
    
    60、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                          本期                     上年度
    调整前上期末未分配利润                      559,638,627.17            394,626,178.39
    调整期初未分配利润合计数(调增+,                                      -1,667,986.31
    调减-)
    调整后期初未分配利润                        559,638,627.17           392,958,192.08
    加:本期归属于母公司所有者的净利             90,303,038.16           222,461,301.08
    润
    减:提取法定盈余公积                                                   12,580,865.99
        应付普通股股利                            71,409,811.50            43,200,000.00
    期末未分配利润                               578,531,853.83           559,638,627.17
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
    
    61、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目                 本期发生额                         上期发生额
                        收入              成本              收入              成本
     主营业务       321,108,747.77    145,815,863.84    355,025,073.84    134,354,860.70
     其他业务         2,693,818.21      2,168,605.75      2,754,551.70      1,922,473.76
         合计       323,802,565.98    147,984,469.59    357,779,625.54    136,277,334.46
    
    
    (2).合同产生的收入的情况
    
    □适用√不适用
    
    (3).履约义务的说明
    
    □适用√不适用
    
    (4).分摊至剩余履约义务的说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    无。
    
    62、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                    本期发生额                   上期发生额
    城市维护建设税                             1,099,213.82                 1,654,873.71
    教育费附加                                   712,342.05                 1,049,997.32
    地方教育附加                                 477,258.38                   699,998.21
    资源税                                     9,658,467.53                 9,259,983.18
    其他税种                                     644,863.78                   530,049.75
                合计                          12,592,145.56                13,194,902.17
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告63、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     运输费用                                        17,181,343.50          21,906,626.17
     其他                                             1,331,844.53           2,227,623.44
                     合计                            18,513,188.03          24,134,249.61
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    64、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     职工薪酬                                        10,904,455.60          11,383,067.26
     折旧及摊销                                       1,812,331.90           1,445,572.23
     业务招待费                                       1,851,328.99           1,883,118.82
     中介服务费                                       1,963,487.40           1,367,821.28
     矿山环境治理费                                     203,776.02             179,463.43
     汽车费用                                           662,512.57             533,437.21
     办公费                                             398,883.01             637,577.95
     差旅费                                             480,348.06             618,447.96
     租赁费                                             165,681.98           1,096,230.96
     停工损失                                         5,171,713.89           1,192,025.59
     股权激励费用                                     4,982,087.50
     其他                                             2,807,675.09           4,913,696.21
                     合计                            31,404,282.01          25,250,458.90
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    65、研发费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     职工薪酬                                           942,344.36             805,362.00
     材料耗用                                         1,632,394.04           2,376,723.74
     其他                                               496,808.26             450,987.27
                     合计                             3,071,546.66           3,633,073.01
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    66、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息支出                                         7,583,164.55           5,530,638.43
     利息收入                                          -181,461.40            -211,212.33
     汇兑损益                                         2,569,019.70            -179,793.73
     其他                                               740,872.01           1,697,735.46
                     合计                            10,711,594.86           6,837,367.83
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    67、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     与资产相关的政府补助                             3,099,969.11           3,596,546.54
     与收益相关的政府补助                            13,761,666.15           1,389,895.00
                     合计                            16,861,635.26           4,986,441.54
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    68、投资收益
    
    □适用√不适用
    
    69、净敞口套期收益
    
    □适用√不适用
    
    70、公允价值变动收益
    
    □适用√不适用
    
    71、信用减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     坏账损失                                    -1,460,191.83              -1,746,684.96
                  合计                           -1,460,191.83              -1,746,684.96
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    72、资产减值损失
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告73、资产处置收益
    
    □适用√不适用
    
    74、营业外收入
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                本期发生额         上期发生额      计入当期非经常性损
                                                                           益的金额
     非流动资产处置利得合计                                2,654.87
     其中:固定资产处置利得                                2,654.87
     其他                             232,299.68         178,566.30            232,299.68
               合计                   232,299.68         181,221.17            232,299.68
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    75、营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                本期发生额        上期发生额      计入当期非经常性损
                                                                           益的金额
     非流动资产处置损失合计            378,971.85        83,216.66            378,971.85
     其中:固定资产处置损失            378,971.85        83,216.66            378,971.85
     对外捐赠                           277,778.25       228,082.25            277,778.25
     其他                               136,325.61        55,001.83            136,325.61
                合计                    793,075.71       366,300.74            793,075.71
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    76、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                              20,459,324.82              37,518,052.77
    递延所得税费用                                 362,631.48               2,595,301.71
                 合计                           20,821,956.30              40,113,354.48
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
                                  项目                                   本期发生额
    利润总额                                                               114,366,006.67
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                         28,591,501.67
    子公司适用不同税率的影响
    调整以前期间所得税的影响                                                  -534,316.91
    非应税收入的影响
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          -222,119.55
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                          -7,078,743.15
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                65,634.24
    所得税费用                                                              20,821,956.30
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    77、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    详见附注五、57之所述。
    
    78、现金流量表项目
    
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                         本期发生额           上期发生额
    收到的与经营活动相关的政府补助                    13,761,666.15        1,389,895.00
    收回不符合现金及现金等价物定义的货币资金          10,438,102.49
    利息收入                                             181,461.40          211,212.33
    其他                                                 232,299.68
                      合计                            24,613,529.72        1,601,107.33
    
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无。
    
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    付现费用                                     29,838,669.51             37,886,093.66
    捐赠支出                                        277,778.25                228,082.25
    偿还暂借款                                                              4,103,339.39
    其他                                            136,325.61                 55,001.83
                  合计                           30,252,773.37             42,272,517.13
    
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    回购公司股份支出现金                         104,456,201.97
    到期承付的筹资性银行承兑汇票                  12,840,000.00            33,000,000.00
    其他                                             633,910.00             1,655,292.98
                  合计                           117,930,111.97            34,655,292.98
    
    
    支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
    
    无。
    
    79、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        补充资料                          本期金额           上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                              93,544,050.37     111,393,562.09
     加:资产减值准备                                                        2,028,800.96
     信用减值损失                                         1,460,191.83
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧      50,405,579.35      43,425,901.75
     使用权资产摊销
     无形资产摊销                                         6,947,691.48       3,891,162.49
     长期待摊费用摊销                                        25,888.02          25,888.02
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
     益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                 378,971.85         -80,561.79
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)                       8,173,667.50       7,185,808.45
     投资损失(收益以“-”号填列)
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                54,122.37         914,538.00
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)               308,509.11       1,680,763.71
     存货的减少(增加以“-”号填列)                   -13,078,443.97      -8,410,028.19
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -79,715,512.00 -20,296,186.50
    
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)           7,230,909.72     -35,551,526.04
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                          75,735,625.63     106,208,122.95
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                      51,110,107.67      99,580,178.62
     减:现金的期初余额                                 197,038,705.33      45,575,728.51
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                          -145,928,597.66      54,004,450.11
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                        期末余额                   期初余额
     一、现金                                     51,110,107.67            197,038,705.33
     其中:库存现金                                   40,421.49                 69,747.82
         可随时用于支付的银行存款                 51,069,686.18            196,968,957.51
     二、现金等价物
     三、期末现金及现金等价物余额                 51,110,107.67            197,038,705.33
     其中:母公司或集团内子公司使用                        0.00                      0.00
     受限制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本期现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为51,110,107.67元,资产负债表“货币资金”期末数为61,749,856.42元,差异10,639,748.75元,系现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金10,639,748.75元;期初现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为197,038,705.33元,资产负债表“货币资金”期末数为
    
    221,262,314.86元,差异24,223,609.53元,系现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除
    
    了不符合现金及现金等价物标准的货币资金24,223,609.53元。
    
    80、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告□适用√不适用
    
    81、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目      期末账面价值                           受限原因
                                 均系其他货币资金,包括:用于开具银行承兑汇票的保证金
    货币资金       10,639,748.754,482,911.64元、保函保证金50,001.32元,缴存的环境治理恢复基
                                 金保证金6,106,835.79元。
    应收款项融资   22,008,734.51为银行融资和开立银行承兑票据提供质押担保。
    固定资产       19,882,412.32为银行融资提供抵押担保。
    无形资产      215,550,033.55为银行融资提供抵押担保。
         合计     268,080,929.13
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    82、外币货币性项目
    
    (1). 外币货币性项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                项目               期末外币余额         折算汇率        期末折算人民币
                                                                              余额
     货币资金                                    -                   -
     其中:美元                              32.95              7.0795             233.27
           欧元                               0.04              7.9610               0.32
     短期借款                                    -                   -
     其中:欧元                       5,432,000.00             7.9610      43,244,152.00
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
    
    83、套期
    
    □适用√不适用
    
    84、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         种类                           金额        列报项目   计入当期损益的
                                                                                     金额
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
     International Base Metals Limited纳米比亚中部斯坦      9,500,000.00  递延收益
     哈森地区铜矿普查项目
     龙泉砩矿萤石矿尾矿回收利用工程资源保护项目       1,333,774.81  递延收益        105,655.68
     龙泉砩矿萤石尾矿资源回收改扩建示范工程           1,293,716.25  递延收益         95,070.78
     龙泉砩矿综合利用补助                             1,644,296.23  递延收益        134,804.16
     龙泉砩矿年产12万吨萤石矿重介质选矿技改项目         437,494.88  递延收益         29,517.12
     正中精选萤石矿采选联合项目                       9,735,741.46  递延收益        503,279.28
     正中精选萤石采矿、选矿研发中心(产学研平台)     9,999,900.00  递延收益
     建设项目
     正中精选三仁乡坑口矿绿色矿山创建项目               220,822.19  递延收益          9,143.31
     正中精选基础设施建设补助资金                       700,504.00  递延收益         16,678.66
     大金庄矿业萤石矿采选项目                        21,631,113.63  递延收益      1,910,086.68
     大金庄矿业横坑坪矿采空区治理项目                 1,063,644.39  递延收益         81,818.82
     兰溪金昌省级绿色矿山建设项目                       171,428.55  递延收益         57,128.86
     兰溪金昌岭坑山矿采空区治理项目                   1,255,952.24  递延收益        139,285.74
     紫晶矿业2014年省循环经济发展专项资金               629,999.92  递延收益         17,500.02
     企业发展扶持资金                                11,413,852.19  其他收益     11,413,852.19
     扶持工业经济发展专项资金                           939,600.00  其他收益        939,600.00
     其他零星补助                                     1,408,213.96  其他收益      1,408,213.96
     小计                                            73,380,054.70               16,861,635.26
    
    
    2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    无。
    
    85、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    √适用□不适用
    
       公司名称                    股方权式取得股权取得时点      出资额      出资比例(%)
     浙江金石云股权投资有限公司      设立      2020.04.24            [注]          100.00
    
    
    [注]浙江金石云股权投资有限公司系公司在杭州市投资设立一家投资公司,该公司注册资本
    
    10,000.00万元,公司持股100.00%,截至本报告出具日,公司尚未对其实际出资,该公司亦尚未
    
    开展经营活动。
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
        子公司       主要经营地         注册地        业务性质     持股比例(%)             取得
         名称                                                     直接     间接            方式
     龙泉砩矿      浙江省龙泉市     浙江省龙泉市     矿业开发     100.00          非同一控制下企业合并
     大金庄矿业    浙江省遂昌县     浙江省遂昌县     矿业开发     100.00          设立
     正中精选      浙江省遂昌县     浙江省遂昌县     矿业开发     100.00          设立
     兰溪金昌      浙江省兰溪市     浙江省兰溪市     矿业开发     100.00          非同一控制下企业合并
     紫晶矿业      浙江省常山县     浙江省常山县     矿业开发      97.50          设立
     金石科技      浙江省遂昌县     浙江省遂昌县     服务业        78.00   22.00  设立
     江山金菱      浙江省江山市     浙江省江山市     矿业开发     100.00          非同一控制下企业合并
     翔振矿业      内蒙古四子王旗   内蒙古四子王旗   矿业开发      95.00          非同一控制下企业合并
     庄村矿业      安徽省宁国市     安徽省宁国市     矿业开发      80.00          非同一控制下企业合并
     内蒙古金石    内蒙古额济纳旗   内蒙古额济纳旗   矿业开发      67.00          设立
     金石云        浙江省杭州市     浙江省杭州市     股权投资     100.00          设立
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    无。
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
    
    据:
    
    无。
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    无。
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    无。
    
    其他说明:
    
    无。
    
    (2). 重要的非全资子公司
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      子公司名称     少数股东持股    本期归属于少数股  本期向少数股东宣   期末少数股东权
                       比例(%)         东的损益        告分派的股利         益余额
     紫晶矿业                 2.50%        202,505.23                        4,575,534.61
     翔振矿业                 5.00%        721,359.34                        1,922,734.53
     庄村矿业                20.00%      2,317,147.64                       11,260,582.92
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    无。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      子公                              期末余额                                                        期初余额
      司名                                                非流动负   负债合               非流动资              流动负   非流动负  负债合
       称    流动资产   非流动资产  资产合计   流动负债                        流动资产              资产合计债计                    产                   债        债       计
     紫晶    50,670,6   323,451,   374,122,   186,979,    4,121,    191,101   24,302,1   328,111   352,414,    172,771   4,676,   177,448
     矿业       48.62     897.13     545.75     841.40    319.90    ,161.30      65.26   ,967.76     133.02    ,575.54   508.16   ,083.70
     翔振    51,956,6   206,581,   258,538,   219,455,    628,17    220,083   48,975,4   202,210   251,186,    226,055   1,321,   227,377
     矿业       50.20     555.27     205.47     344.14      0.69    ,514.83      71.55   ,981.87     453.42    ,746.71   432.69   ,179.40
     庄村    17,504,7   130,655,   148,159,   91,419,9    437,00    91,856,   42,738,8   132,624   175,363,    130,293   437,00   130,730
     矿业       87.53     057.64     845.17      30.55      0.00     930.55      96.78   ,727.79     624.57    ,406.42     0.00   ,406.42
      子公                            本期发生额                                                    上期发生额
      司名     营业收入         净利润       综合收益总额    经营活动现金     营业收入        净利润       综合收益总额    经营活动现金
       称                                                        流量                                                         流量
     紫晶    49,876,582.06    8,100,209.39    8,100,209.39   15,650,153.48   100,555,137    37,843,999.6    37,843,999.6   21,318,711.38
     矿业                                                                           .76               5               5
     翔振    42,943,337.19   14,427,186.84   14,427,186.84    14,320,116.6                  -5,553,205.3    -5,553,205.3   10,679,093.24
     矿业                                                                                             2               2
     庄村    22,715,735.12   11,585,738.21   11,585,738.21   -2,297,536.81
     矿业
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
    
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
    
    (一)信用风险
    
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    
    1.信用风险管理实务
    
    (1)信用风险的评价方法
    
    公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
    
    当触发以下一个或多个标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
    
    1)资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
    
    2)债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等;
    
    (2)违约和已发生信用减值资产的定义
    
    当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
    
    1)债务人发生重大财务困难;
    
    2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
    
    3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    
    4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
    
    2.预期信用损失的计量
    
    预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
    
    3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七5、七6、七8之说明。
    
    4.信用风险敞口及信用风险集中度
    
    本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
    
    (1)货币资金
    
    本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
    
    (2)应收款项
    
    本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
    
    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2020年6月30日,本公
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告司应收账款的48.74% (2019年12月31日:46.46%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
    
    (二)流动性风险
    
    流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
    
    为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
    
    (三)市场风险
    
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
    
    1.利率风险
    
    利率风险,天猫代运营公司,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
    
    2.外汇风险
    
    外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
    
    本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七82之说明。
    
    十一、 公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       期末公允价值
                 项目              第一层次公  第二层次公  第三层次公允价       合计
                                   允价值计量 允价值计量      值计量
    一、持续的公允价值计量
    应收款项融资                                           164,253,938.15 164,253,938.15
    其他权益工具投资                                            23,405.58      23,405.58
    持续以公允价值计量的资产总额                           164,277,343.73 164,277,343.73
    
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用√不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析√适用□不适用
    
       项  目                期末公允价值                   估值技术
     应收款项融资            164,253,938.15  公面允价值价值作与为其账面公价允价值值差异较小,故采用其账
     其他权益工具投资             23,405.58  被投资公司账面净资产
    
    
    6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    √适用□不适用
    
    本期公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
    
    9、其他
    
    □适用√不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
          母公司名称           注册地      业务性质   注册资本  母公司对本企业  母公司对本企业
                                                                 的持股比例(%)  的表决权比例(%)
     浙江金石实业有限公司   浙江省杭州市    实业投资   5,000.00          50.20            50.20
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    无。
    
    本企业最终控制方是王锦华先生。
    
    其他说明:
    
    无。
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用□不适用
    
    本企业子公司的情况详见本财务报表附注九“在其他主体中的权益”之说明。
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    □适用√不适用
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
    
    情况如下
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    □适用√不适用
    
    5、关联交易情况
    
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    □适用√不适用
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    □适用√不适用
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    □适用√不适用
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告□适用√不适用
    
    (5). 关联方资金拆借
    
    □适用√不适用
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7). 关键管理人员报酬
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                 项目                         本期发生额                 上期发生额
     关键管理人员报酬                                      207.68                  199.19
    
    
    (8). 其他关联交易
    
    □适用√不适用
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付项目
    
    □适用√不适用
    
    7、关联方承诺
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十三、 股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股 币种:人民币
    
     公司本期授予的各项权益工具总额                                          3,992,000.00
     公司本期行权的各项权益工具总额                                                不适用
     公司本期失效的各项权益工具总额                                                不适用
     公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和  行权价格20.66元/股,期限为授予日起36个
     合同剩余期限                                月
     公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范  授予的限制性股票授予价格为10.33元/股,
     围和合同剩余期限                            期限为自授予日起36个月
    
    
    其他说明
    
    根据公司2019年12月30日三届八次董事会会议审议通过的《关于及其摘要的议案》,公司拟向激励对象授予股票期权181.80万份,其中首次授予164.00万份,预留17.80万份,首次行权价格为20.66元/股;拟向激励对象授予限制性股票250.20万股,其中首次授予235.20万份,预留15.00万份,首次授予价格为10.33元/股,激励计划首次授予的激励对象共计77人。
    
    根据公司2020年3月18日三届九次董事会和2020年第一次临时股东大会决议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票期权及限制性股票的议案》等议案,确定2020年3月18日为首次授予日,向符合授予条件的14名激励对象授予235.20万股限制性股票,授予价格为10.33元/股;向符合授予条件的63名激励对象授予股票期权164.00万份,行权价格为20.66元
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告/份。本次授予的限制性股票均系从二级市场回购的公司人民币普通股(A股),故公司注册资本未发生变更。截至2020年3月31日止,公司已收到激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款24,296,160.00元,经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并于2020年4月3日出具了《验资报告》(天健验〔2020〕64号)。
    
    公司于2020年4月20日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股票期权首次授予登记工作;2020年4月21日完成2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票登记工作。
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     授予日权益工具公允价值的确定方法             限制性股票的公允价值按授予日的收盘价确定,
                                                  股票期权的公允价值采用期权定价模型测算
     可行权权益工具数量的确定依据                 按解锁期的业绩条件估计确定
     本期估计与上期估计有重大差异的原因           不适用
     以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                 4,982,087.50
     本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                     4,982,087.50
    
    
    其他说明
    
    无。
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用√不适用
    
    5、其他
    
    □适用√不适用
    
    十四、 承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    2、或有事项
    
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    □适用√不适用
    
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、其他
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    十五、 资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    □适用√不适用
    
    2、利润分配情况
    
    □适用√不适用
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用√不适用
    
    十六、 其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1). 追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1). 非货币性资产交换
    
    □适用√不适用
    
    (2). 其他资产置换
    
    □适用√不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策
    
    √适用□不适用
    
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。
    
    (2). 报告分部的财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
         项目       酸级萤石精粉    高品位萤石块矿  冶金级萤石精粉   普通萤石原矿       合计
     主营业务收入   253,446,340.36   66,363,598.04       568,743.36    730,066.01  321,108,747.77
     主营业务成本   130,198,502.87   15,165,008.68       249,634.90    202,717.39  145,815,863.84
    
    
    公司产品分部系按照主要产品进行划分的,因公司原材料、固定资产等存在共同使用的情况,公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。
    
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         账龄                                   期末账面余额
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                                                            95,887,329.87
     1至2年                                                                    322,080.24
     2至3年
     3年以上                                                                    97,586.60
                         合计                                               96,306,996.71
    
    
    (2). 按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                     期末余额                                           期初余额
                     账面余额           坏账准备                         账面余额           坏账准备
       类别                   比例              计提     账面                    比例              计提     账面
                    金额       (%)      金额     比例     价值          金额       (%)      金额     比例     价值
                                         (%)                                       (%)
    按单项计提
    坏账准备
    按组合计提96,306,996.71  100.00 4,940,265.13 5.41 91,366,731.58 71,726,235.34 100.00 3,723,511.96 5.19 68,002,723.38
    坏账准备
       合计    96,306,996.71   /   4,940,265.13  /  91,366,731.58 71,726,235.34   /   3,723,511.96  /  68,002,723.38
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告按单项计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目:账龄组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
            名称                                     期末余额
                               应收账款              坏账准备            计提比例(%)
     1年以内                    95,887,329.87          4,794,366.49                  5.00
     1-2年                         322,080.24             48,312.04                 15.00
     2-3年                                                                          40.00
     3年以上                        97,586.60             97,586.60                100.00
            合计                96,306,996.71          4,940,265.13
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                  本期变动金额
            类别           期初余额        计提      收回或  转销或  其他    期末余额
                                                      转回    核销   变动
     单项计提坏账准备
     按组合计提坏账准备  3,723,511.96  1,216,753.17                        4,940,265.13
            合计         3,723,511.96  1,216,753.17                        4,940,265.13
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    期末余额前5名的应收账款合计数为48,050,473.58元,占应收账款期末余额合计数的比例为49.89%,相应计提的坏账准备合计数为2,402,523.68元。
    
    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      期末余额                   期初余额
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                 344,641,556.02             334,817,024.49
                 合计                          344,641,556.02             334,817,024.49
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收利息
    
    (1).应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2).重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    (3).坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收股利
    
    (1).应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2).重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (3).坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (1).按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
                            账龄                                  期末账面余额
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                                                           174,062,430.12
     1至2年                                                                168,352,284.67
     2至3年                                                                  1,284,259.60
     3年以上                                                                   990,241.83
                            合计                                           344,689,216.22
    
    
    (2).按款项性质分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     押金保证金                                   125,388.00                  125,388.00
     拆借款                                   344,476,532.22              334,701,036.86
     其他                                          87,296.00                    9,363.19
                 合计                         344,689,216.22              334,835,788.05
    
    
    (3).坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                第一阶段        第二阶段         第三阶段
             坏账准备          未来12个月   整个存续期预期信  整个存续期预期     合计
                               预期信用损    用损失(未发生信   信用损失(已发
                                   失            用减值)        生信用减值)
     2020年1月1日余额            18,763.56                                      18,763.56
     2020年1月1日余额在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提                    28,896.64                                      28,896.64
     本期转回
     本期转销
     本期核销
     其他变动
     2020年6月30日余额           47,660.20                                      47,660.20
    
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用√不适用
    
    (4).坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                    本期变动金额
             类别          期初余额      计提      收回或   转销或   其他变动   期末余额
                                                    转回     核销
     单项计提坏账准备
     按组合计提坏账准备    18,763.56   28,896.64                                 47,660.20
             合计          18,763.56   28,896.64                                 47,660.20
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (5).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                      占其他应收
       单位名称     款项的     期末余额               账龄            款期末余额  坏账准备
                     性质                                             合计数的比  期末余额
                                                                         例(%)
    翔振矿业       暂借款   200,533,648.65 1年以内46,757,759.44元,        58.18
                                           1-2年153,775,889.21元
    庄村矿业       暂借款    76,053,305.03 1年以内                         22.06
    兰溪金昌       暂借款    61,939,077.11 1年以内50,558,941.65元,        17.97
                                           1-2年11,380,135.46元
    江山金菱       暂借款     5,950,501.43 1年以内600,000.00元,1-2         1.73
                                           年3,176,000.00元,2-3年
                                           1,184,259.60元,3年以上
                                           990,241.83元
    张家港浦项不   押金保       100,000.00 2-3年                            0.03  40,000.00
    锈钢有限公司   证金
         合计          /     344,576,532.22              /                   99.97  40,000.00
    
    
    (7).涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                 期末余额                          期初余额
          项目         账面余额    减值    账面价值       账面余额    减值    账面价值
                                   准备                              准备
    对子公司投资    389,654,368.72     389,654,368.72 389,654,368.72      389,654,368.72
          合计      389,654,368.72     389,654,368.72 389,654,368.72      389,654,368.72
    
    
    (1)对子公司投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                     本期增    本期减                    本期计    减值准
       被投资单位      期初余额        加        少        期末余额      提减值    备期末
                                                                         准备      余额
     龙泉砩矿        10,700,000.00                      10,700,000.00
     大金庄矿业      65,133,000.00                      65,133,000.00
     正中精选        20,000,000.00                      20,000,000.00
     兰溪金昌        68,698,000.00                      68,698,000.00
     紫晶矿业        97,500,000.00                      97,500,000.00
     金石科技         3,900,000.00                       3,900,000.00
     江山金菱        72,690,000.00                      72,690,000.00
     翔振矿业        17,100,000.00                      17,100,000.00
     庄村矿业        33,933,368.72                      33,933,368.72
     内蒙古金石
     金石云
          合计      389,654,368.72                     389,654,368.72
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    4、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    本期发生额                      上期发生额
                                收入            成本            收入            成本
     主营业务              320,378,681.76  261,537,824.95  355,025,073.84  288,362,760.28
     其他业务               13,855,350.19   13,848,897.12   12,885,550.91   12,864,426.64
             合计          334,234,031.95  275,386,722.07  367,910,624.75  301,227,186.92
    
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告(2).合同产生的收入情况
    
    □适用√不适用
    
    (3).履约义务的说明
    
    □适用√不适用
    
    (4).分摊至剩余履约义务的说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    无。
    
    5、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                       本期发生额                上期发生额
     成本法核算的长期股权投资收益                 45,000,000.00             60,000,000.00
                   合计                           45,000,000.00             60,000,000.00
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十八、 补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                           金额                    说明
     非流动资产处置损益                               -378,971.85
                                                    16,861,635.26  其中3,099,969.11元系
     计入当期损益的政府补助(与企业业务密                          公司以前年度收到并列
     切相关,按照国家统一标准定额或定量享                          入递延收益,本期按会计
     受的政府补助除外)                                            政策分摊结转列入其他
                                                                   收益
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出             -181,804.18
     所得税影响额                                   -4,116,898.26
     少数股东权益影响额                                  5,657.65
                     合计                           12,189,618.62
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
    
    经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
    
    中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告2、净资产收益率及每股收益
    
    √适用□不适用
    
             报告期利润          加权平均净资产                  每股收益
                                   收益率(%)       基本每股收益        稀释每股收益
     归属于公司普通股股东的净               9.19                0.38                0.38
     利润
     扣除非经常性损益后归属于               7.95                0.33                0.33
     公司普通股股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    4、其他
    
    □适用√不适用
    
    金石资源集团股份有限公司 2020年半年度报告
    
    第十一节 备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    
         备查文件目录     会计报表
                          报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                          公告原稿
    
    
    董事长:王锦华
    
    董事会批准报送日期:2020年7月30日
    
    修订信息
    
    □适用√不适用

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